Консультации бухгалтера — задать вопрос бухгалтеру

Вопрос
Необходимо ли ИП выдавать чек ККМ при получении оплаты за услуги на карту Kaspi Gold?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС

ИП, оказывающий услуги физическим лицам, принимает оплату на карту Kaspi Gold.

Необходимо ли выдавать чек ККМ в данном случае?

Вопрос
Необходимо ли выписывать СНТ при ввозе товаров с территории стран ЕАЭС в 2021 году?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Организация получила отгрузочные документы от поставщика-резидента РФ.

Обязательна ли выписка СНТ в данном случае?

Вопрос
Какие обязательства по КПН возникают при выплате роялти нерезиденту?

Некоммерческая организация, ОУР, неплательщик НДС

Организация заключила лицензионный договор о предоставлении права на использование результатов интеллектуальной деятельности с резидентом РФ. В рамках договора предоставляется неограниченный доступ к базам данных во время чемпионата в Европе.

Возникает ли обязательство по уплате КПН за нерезидента в данном случае?

Вопрос
Какой ЭСФ выписывается при изменении количества оказанных услуг: дополнительный или исправленный?

ТОО, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС

При выписке ЭСФ допущена ошибка по количеству оказываемых услуг.

Какой ЭСФ надо выписать при изменении количества оказанных услуг: дополнительный или исправленный?

Вопрос
Исчисляются ли налоги и социальные платежи с доходов работника в месяце достижения пенсионного возраста?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Работник достиг пенсионного возраста в середине июня.

Необходимо ли исчислять налоги и социальные платежи с дохода работника за июнь?

Вопрос
Вправе ли налоговый орган осуществлять зачет переплаты по налогам без заявления налогоплательщика?

ТОО, СНР для производителей с/х продукции и с/х кооперативов, плательщик НДС

При проверке лицевого счета бухгалтером обнаружено, что переплата по налогу на имущество отсутствует.

Вправе ли налоговый орган осуществлять зачет переплаты по налогам без заявления налогоплательщика?

Вопрос
Отражаются ли в основной форме 200.00 и приложении 200.01 данные по филиалу?

ТОО, ОУР, неплательщик НДС

ТОО имеет несамостоятельные структурные подразделения (филиалы).

Отражаются ли в основной форме 200.00 и приложении 200.01 головной организации данные по филиалам?

Вопрос
Можно ли применить вычет по вознаграждению ЖССБ в нескольких организациях?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Физическое лицо работает в двух ТОО. Вычет по вознаграждению ЖССБ при исчислении ИПН применяется в обеих организациях.

Правильно ли применение вычета по вознаграждению ЖССБ?

Вопрос
Как рассчитывается средняя заработная плата для отпускных в случае отработки менее 12 месяцев?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Работнику предоставлен отпуск в феврале 2021 года. В августе 2021 года работник планирует выйти в отпуск.

Как рассчитывается средняя заработная плата для отпускных в случае отработки менее 12 месяцев?

Вопрос
Как отражается в 1С исчисление налогов и социальных платежей с суточных сверх нормы?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Работнику выплачены суточные в размере 20 МРП по командировке за пределами РК.

Как отражается в 1С исчисление налогов и социальных платежей с суточных сверх нормы?

Вопрос
Отражается ли в приложении 910.01 корректировка суммы облагаемого дохода работника?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, плательщик НДС

Отражается ли в приложении 910.01 формы 910.00 корректировка суммы облагаемого дохода работника?

Вопрос
Как отражаются в форме 300.00 оборот и сумма НДС по импорту товара из стран, не входящих в ЕАЭС?

ТОО, СНР для производителей с/х продукции и с/х кооперативов, плательщик НДС

ТОО импортировало товар из Германии и оплатило НДС на импорт.

В какой строке формы 300.00 отражается оборот и сумма НДС по импорту товара?

Вопрос
Необходимо ли указывать номер телефона в АВР?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Необходимо ли указывать номер телефона в АВР?

Вопрос
Предусмотрены ли ограничения по срокам подтверждения ЭАВР в 2021 году?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Можно ли подписать в июле ЭАВР, выписанный в июне?

Вопрос
Как произвести возврат ошибочно уплаченного ИПН?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС

ИПН ошибочно уплачен в налоговый орган, в котором ИП не состоит на регистрационном учете.

Как произвести возврат ошибочно уплаченного ИПН?

Вопрос
В какое УГД перечисляются налоги и социальные платежи за работников: по месту жительства или осуществления деятельности ИП?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС

ИП зарегистрирован по месту жительства в одном районе города, место осуществления деятельности - в другом районе города.

В какое УГД перечисляются налоги и социальные платежи за работников: по месту жительства или осуществления деятельности ИП?

Вопрос
Имеет ли право работник-многодетный родитель на льготы при исчислении налогов и социальных платежей?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Работник - отец четверых детей предоставил удостоверение получателя пенсионных выплат по возрасту и пособий супруги, свидетельство о заключении брака, свидетельства о рождении детей для получения налоговых вычетов.

Имеет ли право работник-многодетный родитель на льготы при исчислении налогов и социальных платежей?

Вопрос
В какое УГД представляется форма 870.00 в случае перерегистрации транспортного средства?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

В июле 2021 года в связи с перерегистрацией филиала перерегистрировано транспортное средство из г. Нур-Султан в г. Алматы.

В какое УГД представляется форма 870.00 за 2 квартал 2021 года в данном случае?

Вопрос
Реквизиты какого налогового органа указываются в разделе 2 формы 328.00?

АО, ОУР плательщик НДС

Реквизиты какого налогового органа указываются в разделе 2 формы 328.00?

Вопрос
Оплачивается ли плата за размещение на здании рекламного баннера?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС

ИП разместил рекламный баннер на здании арендуемого офиса.

1. Оплачивается ли плата за размещение на здании рекламного баннера?
2. Кто является плательщиком: ИП или владелец здания?