Консультации

ТОО, общеустановленный режим, плательщик НДС.

Предприятие закупает натуральный камень. Во время доставки от поставщика произошла порча камня. При растаможивании был составлен акт экспертизы компанией поставщика, а сам груз вывезен на эко полигон для захоронения. Битый камень растаможен по режиму 93. Бухгалтер компании поставщика оприходовал камень на склад.

1.Как правильно указать списание товара по бухгалтерскому учету?

2.Какие законодательные акты применяются при списании? И какие используются бухгалтерские проводки?

ТОО, общеустановленный режим, плательщик НДС.

Подскажите метод исправления ошибки в Форме 300.00 (Декларация НДС) произведенной в 1 квартале 2016 года. Акт и счет-фактура по реализации выписанная в 1 квартале 2016 года были аннулированы во 2 квартале 2016 года, и к акту выполненных работ за 1 квартал 2016 была выписана счет-фактура под новым номером, но дата выписки за 2 квартал 2016 года.

Как правильно отразить в форме 300.00 аннулирование счет-фактуры за 1 квартал 2016 года, и выписку новой счет-фактуры в 2 квартале 2016 года по обороту по реализации совершенной в 1 кв.2016 года? Корректировка была сделана в сторону увеличения оборота.

ТОО, общеустановленный режим, плательщик НДС.

Поставщик передает счета – фактуры для ТОО посредством бумажного носителя. У многих из поставщиков не предусмотрен главный бухгалтер. Подписываются счета – фактуры следующим образом:

• Руководитель - ФИО, подпись
• Главный бухгалтер ­­­­- не прописывается
• Ответственное лицо поставщика - подпись без указания должности и ФИО

Вопрос:

1.Если отсутствует подпись главного бухгалтера то должна ли стоять в этой графе подпись руководителя?
2.Может ли компания требовать от поставщиков указывать в графе ответственного лица, должность и ФИО человека выдавшего счет - фактуру?
3.Имеет ли компания право брать в зачет НДС по счет-фактуре в вышеизложенных ситуациях?

ТОО, общеустановленный режим, плательщик НДС.

Резидент Монголии являющийся физическим лицом предоставляет для ТОО юридические услуги. Резидент является представителем компании на территории Монголии. Оплата труда производится на расчетный счет в банке Монголии.

1. Может ли ТОО брать расходы на вычеты, так как резидент не предоставляет документы кроме удостоверения личности?

2. Возникают ли у компании по данному обороту обязанности по налогам и оплате налогов на территории РК?

АО, общеустановленный режим, плательщик НДС.

Работник предприятия принес документы о том, что является гражданином Российской Федерации и получил гражданство 4 месяца назад. Все эти месяцы при начислении заработной платы с него удерживались ОПВ и перечислялись в ЕНПФ, возвратов не было.

Вопрос: Должен ли работодатель осуществлять пересчет ОПВ при предъявлении документов от работника, что он является нерезидентом?

ИП, общеустановленный режим, неплательщик НДС.

ИП начинает реализацию товара на экспорт в ТАДЖИКИСТАН, не в страны ЕАЭС. Товар попадает в перечень. Валюта по договору - доллары США.

Накладная на реализацию товара была выписана 10 октября 2018 года, а железнодорожная накладная 11 ноября 2018 года.

Какой датой следует выписывать ЭСФ и какую валюту следует указать в счет фактуре? 

ТОО, общеустановленный режим, плательщик НДС.

Наш поставщик - транспортная компания по услугам перевозки грузов, оформляет Акт выполненных работ по форме Р-1 в редакции, действовавшей до 27.10.2014 года. На просьбу оформлять Акт выполненных работ по форме, утвержденной Приказом от 27.10.2014 года, получаем отказ и ссылку на то, что у них более 100 клиентов и никто из них не запрашивает Акт выполненных работ другой редакции. Чем нам грозит принятие акта выполненных работ в этой редакции?