Консультации

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Сотрудники отчитываются по авансовым отчетам за приобретенные услуги, товары за наличный расчет.

1. Какие документы должны быть предоставлены работниками для отнесения на вычеты?

2. Имеет ли право ТОО относить на вычеты расходы на основании фискального чека?

3. Имеет ли право ТОО отнести на вычеты расходы на основании счета-фактуры и АВР?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО осуществляет курьерскую доставку для юридических лиц, занимающихся интернет-продажами. В качестве дополнительной услуги принимает наложенный платеж за товар для перевода заказчику. 

1. Необходима ли выписка ЭСФ при осуществлении курьерской доставки?

2. В каких случаях выписывается дополнительный и исправленный ЭСФ?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

1. Как отразить в учете расходы на проведение новогоднего корпоратива для работников?

2. Можно ли взять на вычеты по КПН подарки деловым партнерам и детям сотрудникам?

3. Какие налоговые обязательства возникают при списании расходов на проведение новогоднего корпоратива?

ТОО, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС

ТОО имеет вид деятельности, относящийся к ОКЭД 85599 «Прочие виды образования, не включенные в другие категории».

Можно ли добавить дополнительный вид деятельности «Розничная торговля»?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО приобретает ГСМ (бензин и газ) для служебных автомобилей, представляет форму 870.00 ежеквартально.

Как правильно произвести расчет платы за эмиссии в окружающую среду и заполнить форму 870.00?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Единственный учредитель ТОО является нерезидентом с видом на жительство в РК. ТОО зарегистрировано в 2011 году. С 2013 по 2016 год ТОО получало прибыль, перекрывшую убыток прошлых лет. Дивиденды не выплачивались.

1. Можно ли выдать дивиденды при наличии убытка прошлых лет?
2. Подлежат ли налогообложению выданные дивиденды?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Оказана материальная помощь сотруднику в связи с болезнью.

1. Какими налогами облагается материальная помощь сотруднику?
2. Какими бухгалтерскими проводками отражается выдача материальной помощи?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО получило предоплату за продукцию от покупателя и оприходовало на счет 3510. При реализации товара после произведении полной оплаты счет 3510 не закрылся. На счете 1210 отражаются обороты и сальдо по дебету.

Как отразить в учете закрытие счета 3510 при реализации товара после предоплаты? 

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО заключило договор на открытие депозита в банке.

1. Какими бухгалтерскими проводками отражаются операции по депозиту?
2. Какие налоговые обязательства возникают по депозиту юридического лица?

Сотрудница ТОО находилась в ежегодном оплачиваемом отпуске с 1 июня по 24 июня 2016 года (за отработанный период с 02 июля 2015 года по 31 мая 2016 года).

С 1 ноября 2016 года по 3 марта 2017 года сотрудница уходит в отпуск по беременности и родам.

За какой период бухгалтеру необходимо сделать начисление по беременности и родам - за период 12 месяцев, или же с 25 июня 2016 года, как сотрудница вышла из ежегодного оплачиваемого отпуска?

И какое количество отпускных дней предусматривается сотруднику в данном случае?

Работник пишет заявление на предоставление 24 дней оплачиваемого ежегодного трудового отпуска, хотя по фактически отработанному времени имеет право только на 18 дней отпуска. Работодатель дает работнику 6 дней «авансом». Имеет ли место нарушение Трудового кодекса?

 

В платежных поручениях на оказание услуг указывать КБе 17 или 19 для ИП, работающего по упрощенному режиму налогообложения. На учете по НДС не состоит.

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО реализовало легковые автомобили физическому лицу по цене ниже балансовой стоимости, ранее приобретенные в качестве основных средств: один - у физического лица, другой - по счет-фактуре с НДС.

1. Начисляется ли НДС при реализации автомобиля физлицу ниже балансовой стоимости?

2. Указывается ли оборот по реализации в форме 300.00 и реестре счетов-фактур?

ТОО, ОУР, плательщик НДС 

ТОО заключило договор с учредителем из Узбекистана на оказание временной финансовой помощи сроком на 3 года с обязательным возвратом (без начисления вознаграждения). 

Какие налоговые обязательства возникают в связи с этим?

ТОО, СНР на основе упрощенной декларации, плательщик НДС

Стоматологическая клиника после приостановления собирается возобновить деятельность. В собственности ТОО недвижимости, земли и транспорта нет.

1. Обязано ли ТОО на упрощенке вести бухгалтерский учет?

2. Какую отчетность представляет ТОО на упрощенке плательщик НДС?

3. Необходима ли выписка счет-фактуры пациентам

При расчетах с использованием платежной карточки (через POS-терминал) возникает обязательство по применению ККМ. Кассир пробивает сумму по терминалу через ККМ. При сдаче кассиром наличных денег выписывается приходный ордер. Как поступить с суммой, которая отразилась в Z-отчете: выписывать приходно-кассовый ордер и сразу расходно-кассовый ордер на счет 1021? Как правильно отразить данные операции в бухучете?

Компания оплатила излишнюю госпошлину за подачу искового заявления о взыскании суммы долга. Специализированный межрайонный экономический суд вынес определение о возврате госпошлины. Как произвести возврат уплаченной в бюджет суммы?

                   Какими бухгалтерскими проводками осуществляется операция по ежемесячному начислению и списанию расходов, связанных с приобретением в  ЦДБ пакета "Оптимальный" (49 000 тенге, годовая, с января 21 г.) и  годовой подписки  на бухгалтерский журнал в электронном формате ( 18 000 тенге, годовая, с января 21 г) ?

  Начисление компенсации за неиспользованный отпуск в 2021 году при увольнении работника   ( больничных листов нет, в связи с карантином, находился в отпуске без содержания  с 19 марта по  31 мая  2020 года)?

ИП на упрощенке  если берут через  кюар код  оплату, то они должны выбивать чек через ККМ и  обязаны ли выписывать накладную или акт  физлицу?