Консультации

Некоммерческая организация, ОУР, неплательщик НДС.

Есть ли изменения в сдаче ФНО 130.00 в 2019 году?

Нужно ли некоммерческой организации сдавать ФНО 100.00?

ТОО, СНР с использованием фиксированного вычета, плательщик НДС

ТОО выписало ЭСФ, но после его отозвали в связи с неверно указанным БИН-ом. 

Как выписать ЭСФ с правильным БИН-ом по прошествии одного месяца с момента реализации товара?

ТОО, СНР на упрощенке, плательщик НДС.

ТОО имеет договор с нерезидентом (резидент РФ), по которому нерезидент оказывает услуги по продлению лицензии интернет-версии системы "Антиплагиат". Пользуясь международной конвенцией об освобождении от двойного налогообложения, ТОО сдает в налоговые органы форму 101.04 с отображением оборота по приобретению данных услуг, при этом не облагает данный оборот ни НДС, ни КПН. ТОО дополнительно предоставляет в налоговый орган письмо с приложением документа о резидентстве в РФ данного нерезидента.

Вопрос:

Можно ли брать данный оборот в зачет, продолжая его отображение в форме 101.04, при изменении налогового режима с СНР на ОУР?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО приобретает проездные в общественный транспорт для сотрудников. Счет-фактуру и акт выполненных работ с LRT Астана компания относит на затраты и берет на вычеты, после чего выдает проездной и включает в доход как натуральную оплату, облагает ИПН, ОПВ, ОСО, ОСМС и СН.

Вопрос:

Не относит ли ТОО дважды на вычеты стоимость проездного в момент оприходования услуги от LRT Астана и начисления ЗП сотрудникам?

ТОО, ОУР, неплательщик НДС

Применяется ли корректировка дохода 90% при исчислении ИПН и СН у работников, работающих по совместительству, если: 

1. На основном месте работы доход превышает 25 МРП, а на работе по совместительству не превышает?

2. На обоих местах работы доход не превышает 25 МРП?

3. Работник не сообщает свои доходы на другом месте работы, а в ТОО работает по совместительству, и его доход не превышает 25 МРП?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО продало жилую квартиру без НДС, которая была получена как ТМЗ для погашения задолженности. Данная операция была отражена в ФНО 300.00 в строке 300.00.001, но, возможно, это было неправильно.

Вопрос:

В каких строках ФНО 300.00 указывается реализация квартиры без НДС?

ИП, общеустановленный режим, плательщик НДС.

ИП занимается реализацей ТМЦ, в штате 15 сотрудников.

Как рассчитать социальный налог за работников ИП на общеустановленном режиме налогообложения?

ТОО, СНР для производителей с/х продукции, аквакультуры и сельских потребительских кооперативов, плательщик НДС.

ТОО приобретает песок, щебень, уголь и другие полезные ископаемые. В приложениях 300.07 и 300.08 в декларации 300.00 на 4-ой странице необходимо указывать вид полезного ископаемого, объем и единицу измерения реализованного и приобретенного полезного ископаемого за отчетный налоговый период соответственно.

Вопрос:

По какому классификатору следует ставить коды полезных ископаемых, чтобы не было расхождений с поставщиками и покупателями при камеральном контроле?

АО, общеустановленный режим, плательщик НДС.

При составлении декларации по КПН за 2018 год (форма 100.00) по какому принципу относятся на вычеты ОППВ в размере 5%:

1) оплаченные за 2018 год;

2) начисленные за 2018 год;

3) начисленные в пределах оплаченных (по аналогии с вычетами по налогам)?