Консультации

АО, ОУР, плательщик НДС.

Какая из дат является датой совершения оборота по реализации: дата отгрузки товара или дата подписания АВР?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС.

Как отразить в 1С поступление на расчетный счет за минусом комиссии банка оплату через терминал?

ТОО на ОУР, плательщик НДС.

Учредителем сдается налоговая отчетность с нулевыми показателями по бездействующему более двух лет ТОО. Сотрудники все уволены, заработная плата не начисляется.
Получено уведомление об устранении нарушений, срок исполнения просрочен.

Можно ли в ответе на уведомление указать объяснение просрочки исполнения - отсутствие деятельности, отсутствие в штате бухгалтера?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

Какие налоговые обязательства возникают у ТОО при выплате компенсации за неиспользованные дни трудового отпуска при увольнении  сотрудника в 2019 году?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС.

Как отразить в учете оплату личных расходов собственника ИП с расчетного счета?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС.

ИП по упрощенной декларации имеет двух наемных работников.

Необходимо ли при расчете среднесписочной численности работников и среднемесячной заработной платы на одного работника учитывать самого ИП?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

ТОО приобретает товар у компании из США в режиме таможенного транзита и перепродает компании из РФ, у которой нет постоянного учреждения и филиала в РК. 

Какие налоговые обязательства возникают у ТОО?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

Бухгалтер в целях уплаты КПН с доходов нерезидента применяет п.1 ст.647 НК РК следующим образом:
пп.1 - если оплата произведена и АВР выставлен в том же квартале;
пп.2 - если АВР выставлен, а оплата произведена позже 31 декабря текущего года;
пп.3 - если произведена предоплата, но АВР не выставлен в течение календарного года.

Правильно ли применяет нормы законодательства бухгалтер?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

ТОО, кроме строительно-монтажных работ, осуществляет дополнительный вид деятельности - производство профилей.

Необходимо ли ТОО вести раздельный учет?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

По лицевому счету ИПН в июле 2019 года налоговые органы провели «Переброску внутри бюджетной классификации по автозачету» переплаты по основному налогу в счет погашения пени.

Необходимо ли производить доплату по ИПН?

ИП, ОУР, плательщик НДС.

ИП по предварительной договоренности с аудиторской компанией согласился, что расходы на перелет и проживание будет оплачивать заказчик услуг. Аудиторы самостоятельно приобрели билеты и выставили счет на возмещение расходов.

Можно ли брать на вычеты по ИПН данные расходы?

ТОО, ОУР, плательщик НДС,

Как отразить в 1С поступление по импорту из стран-членов ЕАЭС и оплату НДС, чтобы в форме 300.00 верно отразилась сумма НДС в зачет?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

Как в 1С отразить данные по сотруднику-инвалиду для правильного расчета документа «ИПН, ОПВ и удержаний»? 

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

ТОО заключило договор на оказание услуг в начале 2019 года, в котором предусмотрено, что при превышении оговоренного договором объема поставщик пересчитывает цену (тариф) и ТОО получает скидку на весь год. В связи с превышением объема услуг было подписано дополнительное соглашение о пересчете цены (тарифа) за проделанные услуги с начала года.

1. Как произвести корректировку оборотов по КПН у поставщика и покупателя в форме 100.00?

2. Как произвести корректировку оборотов по НДС у поставщика и покупателя в форме 300.00?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС.

Какая административная ответственность предусмотрена за несвоевременное исполнение уведомления по камеральному контролю?

Некоммерческая организация, ОУР, плательщик НДС.

Организация  производит модернизацию и капитальный ремонт собственного здания.

На каком счете отражаются накопленные затраты на модернизацию и капитальный ремонт?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

ТОО реализует товар компании в Туркменистан.

1. Необходимо ли выписывать ЭСФ? 

2. Какую ставку НДС необходимо указать в ЭСФ? 

ТОО, общеустановленный режим, плательщик НДС.

При закупе ТМЦ на рынке сотрудник оформляет закупочный акт. 

1.Обязан ли ИП предоставить первичные документы на рынке при реализации товаров?

2. Необходимо ли уплачивать ИПН от стоимости ТМЦ, приобретенных у ИП?