Консультации

ТОО (СНР, упрощенка, неплательщик НДС) оказывает услуги по аренде транспорта и грузоперевозкам. Обязано ли ТОО выписывать ЭСФ согласно утвержденным новым правилам выписки электронных счетов-фактур в ИС ЭСФ с 30 марта 2018 года?

Оплачиваем госпошлину, подотчетное лицо предоставляет копию квитанции.

Можем ли мы относить на вычеты по КПН и принимать авансовый отчет, и какие бухгалтерские проводки сделать?

В какие сроки должен быть предоставлен сертификат резидентства для применения Конвенции об избежании двойного налогообложения – до первого авансового платежа по договору или Налоговым кодексом предусмотрены иные сроки?

ТОО реализовал легковой автомобиль, приобретенный у другого ТОО с уплатой НДС. На момент реализации остаточная стоимость составляла 630 000 тенге, продали за 800 000 тенге. Правильно ли будет исчислить НДС как разницу между остаточной стоимостью и суммой реализации ОС? Как правильно исчислить сумму НДС в счет-фактуре при реализации ОС?

ТОО, НДС, упрощенная декларация.

На предприятии имеется машина Зил, по бухучету самортизировалась еще в 2012 году. Машина в нерабочем состоянии, восстановлению не подлежит (морально и материально устарела - хлам). Каждый год платим транспортный налог.

Вопрос:

1. Как списать машину с баланса предприятия?

2. Как снять машину с учета в налоговом комитете чтоб не платить транспортный налог?

ТОО общеустановленный режим, НДС.

Приобретаем услугу у организации из РФ, они работают по упрощенном режиму и счет-фактуру не выписывают. Должны ли мы сдавать формы 320, 328 в какой строке 300 и 100 формы должны отражать?

АО, плательщик НДС.

Определение и отличие суммовой и курсовой разницы. Порядок отражения в бухгалтерских проводках, в строках финансовой и налоговой отчетности.

ТОО, упрощенная декларация, какие налоги по зарплате директор платит за себя?

Иностранные граждане, работающие в ТОО, будет ли у них вычет 1 МЗП, ИПН облагается по ставке 20 или 10%?

Нерезидент (Россия) оказал услугу декабре 2017г. ТОО оплатила НДС за нерезидента в феврале 2018 г. В каком периоде берется НДС в зачет, когда начислили или оплатили? И какие строки и приложения в форме 300.00 нужно заполнить чтобы отразить данный оборот по НДС за нерезидента?

ТОО работает по ОУР, плательщик НДС. В течении года были возвраты товаров от покупателей. Были сделаны проводки д-т 6020 к-т 1210 (НДС скорректирован) Какими проводками должен закрыться счет 6020 в конце года? В какой строке ОПиУ отразиться возврат товаров?

ТОО выдали денежные средства в подотчет в сумме 4 600 тенге на расходы по платной дороге. Сотрудник отчитался и предоставил только чек АО НК «КазАвтожол». т.е. без счета-фактуры.

Можем ли мы принять такой чек и отнести на вычеты по КПН?

С 19 марта 2018 года приказом министра финансов РК утверждены новые формы налоговых регистров. Как получить доступ к новым формам на вашем сайте?

ТОО, автосервис, общеустановленный режим, неплательщик НДС.

ТОО решило перейти на специальный налоговый режим на основе упрощенной декларации, сумма оборота и количество работников позволяют, по прочим параметрам тоже может использовать упрощенный режим.

В какое время мы можем подать заявление о смене режима, в какой срок его рассматривает и утверждает налоговое управление? Когда можно будет за прошедший период этого года сдать 100 форму и 200 за часть второго квартала. Должны ли эти формы иметь статус ликвидационной или очередной? Есть ли еще какие-то действия касательно налогового органа при смене режима налоговой отчетности?

Подотчетное лицо, сотрудник ТОО (на упрощенной декларации) ежедневно закупает товар на небольшие суммы.

Возможно ли выписывать ежедневно РКО в подотчет, в конце месяца один авансовый отчет. Либо необходимо авансовый отчет делать каждый день, на каждый РКО?

Если ТОО не начисляло сотрудникам ОППВ.

Освобождается ли ТОО от административной ответственности при первичном нарушении? Можно ссылку на статьи КОАП?

ТОО (резидент РК, ОУР плательщик НДС) ТОО, резидент РК, импортирует товар из Италии в феврале 2018г. Поставщик (резидент Италии) оплачивает доставку товара в Казахстан за счет собственных средств и перевыставляет нашему ТОО стоимость доставки курьерской службой. В Инвойсе от компаниии-нерезидента РК возмещение транспортных расходов выделена отдельной строкой.

Возникает ли у нашего ТОО обязательство по начислению и уплате КПН за нерезидента, при возмещении затрат поставщика -нерезидента на доставку товара курьерской службой ДХЛ в РК?

Казахстанская компания, плательщик НДС на территории РК, оплачивает услуги рекламы компании неплательщику НДС на территории РФ (имеется справка подтверждающая об устранении двойного налогообложения и предотвращения уклонения от уплаты налогов на доход и капитал).

Оплачивается ли резидентом РК НДС и КПН?

Услуга оказывается на территории РФ. Данная компания (РФ) предоставляет нам счет-фактуры и акты выполненных работ с указанием наименованием места, находящегося в субъекте РФ.

ИП по ОУР.

1 вопрос:

ИП жилую недвижимость сдает в аренду, поставили на баланс. Амортизация начисляется? По какой ставке?

2 вопрос:

Какие возникают обязательства по налогам с доходов ИП и работников? Ставки?