Консультации

ТОО на упрощенном режиме, занимается разработкой проектно-сметной документации, расчетами энергосбережения. ТОО является плательщиком НДС.

Оказали услугу, выставлен был счет на оплату от ТОО для ГККП. Но оплату осуществить ГККП пока не может безналичным путем, только наличным расчетом путем внесения платежа через физическое лицо на счет ТОО. Но счет-фактуру затребовало. Если мы выставим им счет фактуру и акт на ГККП, у ТОО возникнет дебит задолженность. Можно ли путем корректировки закрыть эту задолженность? Какие проводки нужно сделать в этой ситуации?

ТОО на упрощенном режиме, сдает ф.910,00. Состоит на учете по НДС.

В штате есть сотруднике которые предоставляют услуги по ГПХ, и по ним перечислялись мед. взносы. Вопрос при заполнение ф. 910,00 за 2 полугодие. В строке 910.00.024 указываем медицинское отчисление за работников, а в какую строку нужно указывать мед взносы по договорам ГПХ?

Организация выплачивает доход по договору ГПХ, удерживается ИПН у источника выплаты и ОСМС.

С дохода сначала считаем ОСМС, потом за минусом ОСМС считаем и удерживаем ИПН. Правильно ли это?

Сотрудник нашей компании принес заявление с следующим содержанием: на основании подпункта 5) пункта 1 ст. 166 НК РК, при определении моего дохода, облагаемого подоходным налогом, за каждый месяц в течении календарного года, прошу производить вычет вознаграждения по займу в АО "Жилстройсбербанк Казахстана".

Каким образом начислять и начислять с того момента, когда был заключен банковский договор с сотрудником?

ИП и ТОО упрощенный режим налогообложения должны ли ежеквартально сдавать 200.00 С 2018 г? ИП на патенте 1% или для некоторых категорий 2%? Пожалуйста дайте ответ без цитирования кодекса... ответ на прямо заданные вопросы.

Мы являемся микрокредитной организацией (ТОО, ОУР), зарегистрированы и работаем в Астане. Сейчас планируем открыть филиал (или представительство) в другом городе. Как быть с кассовым аппаратом для получения и выдачи наличных средств? Необходимо ли приобрести новый и зарегистрировать в другом городе по месту нахождения или можно зарегистрировать в Астане?

ТОО общий режим, плательщик НДС, резидент.

15.08.2013 году ТОО А перевела 3 000 000 тенге 100% предоплату ТОО Б по договору за консалтинговые услуги. 03.10.13 г. расторгли договор по взаимному согласию. Работа не была выполнена. Был возврат в декабре 2013г. на основании соглашения о расторжения 1 000 000 тенге. В 2017 году Директор ТОО А решил остаток 2 000 000 списать.

1) Как эту сумму перевести в категорию сомнительных требований в программе 1С?

2) И Как списать в 1С?

3) Как отнести такие требования на расходы?

ТОО приобрел жилой дом с земельным участком (так написано в договоре купли продажи) за 40 000 000 тенге, по договору купли продажи от физ. лица. В договоре отдельно стоимость здания и стоимость земельного участка не выделялась.

Какую сумму указывать при поставке на баланс жилого дома? и земельного участка? и как начислять амортизацию (на какую сумму)? при бух. учете и в налоговом учете?

Сотрудник оформил ипотеку через программу Нурлы Жер.

Освобождаются ли от ИПН сотрудники, у которых есть ипотечный заем в банках второго уровня?

ТОО, неплательщик НДС, турагент.

Обязано ли ТОО выписывать счета-фактуры в электронном виде?

У меня имеется налоговая задолженность по НДС в размере 3 430 000 тенге. Я сдала налоговую декларацию 03.01.2018 года на эту сумму.

04.01.2018 г нам выставили уведомление о погашении налоговой отчетности. Погашение в течении 10 рабочих дней.

Далее я им предоставила список дебиторской задолженности о взыскании НДС.

По новому налоговому кодексу (ст.123) гласит что та сторона в течении 20 рабочих дней предоставить обязаны акт сверки, и только после этого произойдет арест, т.е. наложение ареста.

Если срок по нашему уведомлению погашение налоговой задолженности 10 рабочих дней, и налоговая арестует мои счета, то наложить арест на ту компанию только через 20 рабочих дней. Не вижу логики. И как объясняют налоговики нам наложат арест по истечении 10 рабочих дней. Правомерно ли это?

ИП отчитывается по 910 форме, среди наемных работников есть граждане Украины, имеющие вид на жительство в РК (удостоверения личности розового цвета, с присвоенным ИИН).

На каком основании данные наемные работники имеют право работать в РК (нужно ли получать разрешение на работу)?

Какими налогами облагается их заработная плата и какие налоги ИП должен за них платить, а именно ОПВ, СО, ИПН, ОСМС? В каких разделах 910 формы отражать начисленные налоги (графы для граждан РК или иностранных граждан).

ИП (специальный налоговый режим на основе упрощенной декларации) имеет наемных работников. Согласно новому Налоговому Кодексу на 2018г. ИП исчисляет и перечисляет ежемесячно за себя и работников - ОПВ, СО и ОСМС. Также за работников ИПН уплачивается ежемесячно (до 25 числа). Подоходный и социальный налоги оплачиваются без изменений (раз в полгода до 25 числа второго месяца, следующего за отчетным налоговым периодом). При этом у ИП возникает обязательство по предоставлению 200 формы.

1. В 200 форму вносятся данные об исчисленных налогах и обязательных платежах в бюджет только за работников?

2. Правильно ли в ситуации расписаны сроки оплаты налогов и платежей в бюджет за работника и самого ИП?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

ТОО в отчетном году реализовало жилой дом с земельным участком со сч.1330 Товары для дальнейшей реализации. Как в ф.100 по КПН отразить себестоимость реализованного ТМЦ в какой строке декларации?

ТОО зарегистрировано в РК, состоит на учете по НДС, продает товар в РФ (экспорт).

Товар был закуплен в РФ в 2010 году.

Товар входит в перечень изъятия, т.е. выписывается ЭСФ.

Договор заключен в российских рублях, условия поставки DAP.

Дата оформления расходной накладной и ЭСФ 19.05.2017 на сумму 5 699 997 тенге, (в рублях 1 051 660 по курсу 5,42) со ставкой НДС 0%.

ТОО документы заверили в НК. Товар отправлен 23.05.2017г. РФ получили товар 26.05.2017 (отметка в квитанции), оприходовали 05.06.2017 г., подало заявление о ввозе товара от 19.07.2017., получило уведомление с Налогового комитета 28.07.17г. РФ оплачивает за товар 27.06.2017 сумму 500 000 руб (курс 5,50), и 30.06.2017 сумму 551 660руб. (курс 5,45).

1. В каком квартале по налоговой отчётности по Ф. 300.00, ТОО должно отразить экспорт во 2 квартале и в 3 квартале (по дате отчетности РФ) и по какому курсу?

2. В ТОО оборот по экспорту так и остается датой оформления 19.05.2017 по курсу 5,42, или нужно перепровести на дату получения товара товар РФ (26.05.2017) но тогда поменяется сумма, т.к. курс рубля будет другой, и уже оформлены ЭСФ?

3. По КПН какую сумму брать в доход (5 699 997)?

ТОО Турагент, общеустановленный режим, отправил работника в инфотур (оплата тура и ж/д билеты) 10 дней в Египет для ознакомления с отелями за счет предприятия.

Может ли ТОО в 100.00 взять на вычеты указанные расходы? При каком условии? Договор на отработку нужен ли? на какой период? на что ссылаться?

ТОО, плательщик НДС, торговля.

За 4 квартал по форме 300.00 начисленный НДС меньше чем зачетный НДС на 100 000,00. В каких строках по форме 300.00 правильно отразить превышение суммы НДС, и как учитывать в следующем квартале?

ИП занимается предоставлением танцевальных и театральных услуг, применяет ПОС терминал и ККМ.

Прошу дать разъяснение по поводу необходимости проведение сумм по ПОС-терминалу через ККМ и как в таком случае заполняется книга учета фискальных чеков. Не будет ли в этом случае двойного налогообложения?

ИП, СНР, неплательщик НДС.

Сотрудник уходит в отпуск с первого рабочего дня января 2018 г.

Каким месяцем делать начисление отпускных - декабрь 2017 или январь 2018?

ИП СНР на основе упрощенной декларации (910.00 форма). Не стоит на учете по НДС. Касательно заполнения формы 910.00 за 2 полугодие 2017 года. В соответствии с изменениями в налоговом Кодексе взносы за индивидуального предпринимателя перенесены на боле поздний срок. С июля в 1С базе начислялись взносы за индивидуального предпринимателя.

Нужно ли начислять в 1 С базе и оплачивать взносы за ИП за 2 полугодие 2017 года и отражать из в 910.00 форме за 2 полугодие 2017 года?