Консультации

Поставщики с РФ предоставили оригинал универсального передаточного документа. Обязаны ли они предоставить оригинал SMR и товарную накладную к универсальному передаточному документу?

ИП на УР сдает в аренду офис, возмещение затрат арендатором включается в доход индивидуального предпринимателя?

ТОО, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС

Должны ли ТОО и ИП ПО СНР, отчитывающиеся по 910.00 форме сдавать 200.00 форму за 1 квартал?

По форме отчета 910.00, ИП, упрощенная декларация.

Хочу сдать дополнительный отчет по 910.00, в строке «Соц. налог» указать сумму за минусом соц. отчислений у меня не получается.

Если я отзову предыдущий очередной отчет, то не будет ли это выглядеть как несвоевременно сданный отчет?

ТОО, продуктовый магазин.

Нам компания продает жевательную резинку предоставляет полку. Раз в квартал просит выписывать счет-фактуру на реализацию – услуги по продвижению товара 2% от реализации. Какая проводка должна быть? И как закрывать эти суммы?

Плательщики НДС.

При заполнении ЭСФ, если заполняется в таблице признак 2, то какие столбцы нужно заполнить?

ТОО, упрощенная декларация.

Для обязательной постановке по НДС согласно ст.82 пункта 4 НК РК минимум оборота составляет 30000 МРП.

У ТОО на упрощенной декларации за полугодие не должно превышать 30 000 МРП или же за год?

Мы ТОО хотим отправить в РФ оборудование на ремонт, ранее приобретённых у них. Какие документы мы должны предоставить в налоговый орган, является ли это экспортом?

ТОО резидент РК (ОУР).

В 2015 году заключил договор с ООО (нерезидент РФ без образования постоянного учреждения в РК, сертификат резидентства предоставлен) на оказание операторских услуг с предоставление своего персонала работников.

Данный персонал пробыл в РК 5 дней, поэтому были признаны нами не постоянно пребывающими в РК.

В договоре указано предоставить персоналу суточные, проезд авиаперелетом и проживание за счет заказчика, т.е. этого ТОО – резидента РК.

Согласно статье 202 НК в случае если иностранец или лицо без гражданства не признается для текущего налогового периода постоянно пребывающим в Республике Казахстан, то доходы такого лица, указанные в подпунктах 18), 20), 21) пункта 1 статьи 192 настоящего Кодекса, включая доходы, указанные в статье 163 настоящего Кодекса, НЕ ПОДЛЕЖАТ НАЛОГООБЛОЖЕНИЮ.

При этом юридическое лицо-нерезидент обязано представить налоговому агенту нотариально засвидетельствованные копии индивидуальных трудовых договоров (контрактов), заключенных с иностранцами или лицами без гражданства, командированными в Республику Казахстан. ПРЕДОСТАВЛЕНО НЕ БЫЛО.

В данной ситуации какие возникают налоги? ИПН 10%? или соц. налог?

ТОО, общеустановленный режим, плательщик НДС.

Получаем счета-фактуры от поставщиков С НДС 12 %, НДС 0%, без НДС.

При заполнении реестра 300.08 к декларации 300.00 надо ли указывать счета-фактуры от поставщиков, полученные без НДС?

Мы написали заявление на продление срока предоставления декларации по ф.100. В какой срок мы должны оплатить КПН за 2017 год?

ТОО, ОУР, решением налогового органа ТОО признано бездействующим.

Достаточно ли для возобновления деятельности подать заявления через кабинет налогоплательщика о возобновлении подачи налоговой отчетности?

Мы хотели оплатить КПН, подскажите пожалуйста код бюджетной классификации?

1. Физ. лицо имеет квартиры, и сдает их в аренду. Сдает отчетность по ф. 910.00. Нужно ли ставить эти квартиры на баланс ИП и применять износ?

2. Индивидуальный предприниматель имеет здание, используемое в предпринимательской деятельности и хочет сдать это здание в доверительное управление в ТОО.

Какие возникают налоговые обязательства у ТОО (амортизация, налог на имущество и т.д.)?

3. Индивидуальный предприниматель имеет здание, где начислен практически 100% износ, т.е. требуется переоценка.

В случае продажи этого здания возникает разница между стоимостью здания на балансе ИП и рыночной стоимостью. По какой стоимости отразить в налогом учете данную операцию? (первоначально купленной или по переоцененной)?

ТОО, общеустановленный режим, плательщик НДС.

В феврале 2018 г. делали возврат поставщику, где основание в этих накладных были документы за 3 и 4 кварталы 2017 г.

Поставщик для того, чтобы отправить дополнительные минусовые ЭСФ выставляет исправленные ЭСФ за прошлый год. (т.к. не отправлялись дополнительные ЭСФ).

Скажите пожалуйста нам теперь на те документы за 3 и 4 кв. 2017 г. делать отложение принятие к НДС и сдавать дополнительную 300 форму?

ТОО, плательщик НДС, торговля.

Просьба, дать разъяснения, какими налогами сейчас облагаются различные виды компенсаций (при увольнении по собственному желанию, при сокращении штата, увольнение по статье, компенсация за неиспользованный трудовой отпуск, и т.д.).

Акционерное общества с 2012 года частично не оплатил за полученное оборудование поставщику-нерезиденту. Претензии, иски от поставщика и от нашей компании отсутствуют. Контактные данные неактуальны в настоящий момент.

Когда и на основании каких документов компания может списать кредиторскую задолженность и признать доходом в бухгалтерском учете?

Наша организация покупает Лицензию (стандарт с авторским правом) в Российской Федерации. Данную услугу поставщик отправляет нам по электронной почте. Должны ли мы платить НДС за нерезидента?