Консультации

ТОО, общеустановленный режим, плательщик НДС.

ТОО произвело оплату за товар, валютный перевод поставщику из России. Платеж вернулся (из-за смены реквизитов поставщика) Банк-корреспондент удержал свою комиссию. Какими документами закрывается данная операция и возникает ли доход нерезидента из источника в РК?

----------

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

ТОО произвело оплату за товар посредством перевода поставщику из РФ. Данный платеж отменился по причине смены реквизитов поставщика. В свою очередь банк-нерезидент удержал комиссию за перевод.

Какими документами заркыть данную операцию и является ли перевод денежных средств доходом нерезидента из источника РК?

Предприятие заключило договор на приобретение канцелярской продукции (ежедневники, ручки шариковые, календари настенные) с нанесенным логотипом компании. Данная продукция была выдана работникам предприятия в качестве канцелярских принадлежностей.

Имеет ли право предприятие взять НДС в зачет и отнести на вычеты по КПН по данному договору поставки продукции с логотипом компании?

ТОО на упрощенном режиме, состоит на учете по НДС. Вид деятельности ресторанный бизнес.

Директор и сотрудники питаются по ресторанному меню. Ведется списание в бухгалтерском учете продуктов по себестоимости, оплата за блюда не производиться, продукты списываются на представительские расходы. Правильно ли это? И на какую сумму возможны представительские расходы именно на питание? Как отразить это все в бухгалтерском и налоговом учетах?

Я веду ТОО и ИП на СНР на основе упрощенной декларации. Вид деятельности- грузовые перевозки автомобильным транспортом. Работаем без НДС. В связи с ведением Налогового Кодекса в 2018г, что нас ждет?

Что касается выписки электронных счетов-фактур - надо нам выписывать?

И как выписать электронные счета-фактуры на российскую фирму?

А если кроме грузоперевозок отдаю в аренду автотранспорт - надо выписывать электронную счет-фактуру?

Какой порядок оформления, хранения и учета несчастных случаев, связанных с трудовой деятельностью?

ИП,  плательщик НДС, общеустановленный режим налогообложения.

Почему при закрытии квартала закрытием месяца счета 3130 и 1420 между собой не закрываются? Что нужно перепроверить?

Вопрос по оплате труда при сменной работе, если сотрудница заступила на смену 16 декабря в 19.00 и вышла 8.00 утра 17 декабря. Как должна производится оплата за праздничные, ночные и выходные дни?

С казахстанской компанией был заключен договор на изготовление и поставку товара. По мере изготовления и поставки на склад заказчиком был проведен входной контроль на поставленные изделия и выявлено, что часть товара не соответствует переданным чертежам. О данном факте был уведомлен поставщик, который устранил замечания путем поставки изделий, которые в последующем прошли входной контроль без замечаний. При этом ранее забракованные изделия поставщик отказался забирать мотивируя большими транспортными расходами. Документы были представлены согласно заключенному договору без учета ранее поставленной бракованной продукции. Таким образом, у предприятия на складе числятся в излишке детали, не прошедшие входной контроль, без документов, только в количественном выражении. Так как, поставщик не предъявляет на них свои права, то компания намерена сдать их в качестве металлолома.

Как документально отобразить приход данных деталей в бухгалтерском учете предприятия с отражением на плане счетов бухгалтерского учета с последующей реализацией в качестве металлолома?

Все затраты по капитальному ремонту я отражаю в ф.100.02 и за счет этого увеличивается стоимостной баланс группы 1 (здания) исчисляются амортизационные отчисления, и они идут на вычеты, это понятно. А в стр.100.00.09 затраты на приобретение ТМЦ и услуг по капремонту тоже ведь нужно отражать.? и отражается ли сумма затрат на капремонт в стр.100.00.09VI «Стоимость работ и услуг, себестоимость ТМЗ признаваемые последующими расходами»? Можете подробно ответить по заполнению ф.100.00 в данном случае?

ТОО ААА является 100% учредителем ТОО БББ. Уставный капитал на момент регистрации (2017 г.) ТОО БББ равен 100 тыс. тенге. в 2018 г. ТОО ААА передает свои ОС в качестве вклада в уставный капитал ТОО БББ.

Какими проводками и документами в 1С ТОО БББ отразит поступление данных ОС в учете?

ТОО, резидент РК на ОУР, не плательщик НДС.

Подскажите начинающему бухгалтеру, как правильно определить минимум оборота (30000МРП) за календарный финансовый год? То есть из чего он состоит? у нас сложилась такая ситуация: доход от реализации за год не превышает 30000МРП, а денежные средства превышают.

ТОО (юр. лицо), плательщик НДС, стою на упрощенном режиме (910 форма).

С 2018 г. появился новый альтернативный режим на основе фиксированного вычета, на добровольной основе. Кол-во наемных работников - 50 человек. 30% можно вычитать без подтверждения.

Разъясните, пожалуйста, порядок расчета налога при данном режиме (какие ставки при расчете будут применяться, какая будет налоговая база и т.д.). Если при общеустановленном режиме грубо говоря - (доход-расход*20%) 100 форма, то какой принцип начисления при фиксированном вычете? Получается, годовой доход не должен привышать 300 млн тенге и кол-во работников не должно быть больше 50 человек - это я понимаю, а с чего вычитать 30%? Хотим перейти на этот режим, стоит ли?

Подскажите с 1 января 2018 года все обязаны выписывать электронные счет-фактуры?

ТОО частная собственность ОУР плательщик НДС.

ТОО в 2017г. произвел капитальный ремонт офиса. Приказом ТОО было решено отнести затраты на увеличение стоимости здания. Относятся ли данные затраты на последующие расходы и на вычет, как отразить их в ф.100.02 вычеты по фиксированным активам?

Общественный фонд (благотворительный фонд), неплательщик НДС - открылся в ноябрь 2017 г.

Какую налоговую отчетность (декларации) необходимо сдать за 2017 г., если наемных работников не было, есть только создатели этого фонда (президент и вице-президент фонда), которые не получают заработную плату, а работают безвозмездно.

Оплатили в местный бюджет на КБК 206109 КНП 911.

Оплатили за бланк ветеринарно-санитарного заключения – берется ли на вычеты и в какой строке в 100 форме будет эта сумма?

Подскажите касательно туристической деятельности мы турагенты, т.е. мы, например, покупаем тур. путевку за 200 000 тенге, накидываем 10 000 тенге и перепродаем. На какую сумму мы должны выписывать счет-фактуру? На сумму комиссии? Клиент у нас требует на полную сумму.

ТОО на УСН, встало на учет по НДС в связи с превышением разрешенного минимального оборота.

Впоследствии были выписаны 3 счет-фактуры по старой схеме, без НДС, и выбиты чеки. 

Как поступить теперь в этой ситуации?

В связи с переходом на НДС, нужно ли выставлять все счета-фактуры на сайте ЭСФ?

Просим ответить нам на вопрос по следующей ситуации (цены указаны гипотетические):

ТОО купило товар (нефтепродукт) 88 000 тенге за тонну, а хотим реализовать за цену ниже покупочной цены (86 000 тенге за тонну)

ТОО стоит на НДС, режим налогообложения общеустановленный.

Ситуация такая:

ТОО А должно ТОО Б, но у него финансовые проблемы и ТОО "А" не может закрыть кредиторскую задолженность перед компанией ТОО "Б".

ТОО "В" оплачивает кредиторскую задолженность за ТОО А в ТОО Б. Между собой у этих компаний нет ни каких задолженностей.

У ТОО "А" висит кредиторская задолженность перед ТОО "Б". У ТОО "В" висит аванс перед ТОО "Б". Какими проводками закрыть между собой эти компании? Какими подтверждающими документами подтвердить взаимозачеты?