Консультации

ТОО, НДС, общеустановленный режим В 2017 году в качестве субподрядчика выполняли строительно-монтажные работы. За нарушение сроков выполнения работ заказчик выставляет штраф в размере 5 миллионов тенге. Можно ли взять на вычеты по налоговому учету сумму штрафа в данной ситуации?

ТОО А является единственным участником ТОО Б. ТОО А передает в уставный капитал ТОО Б основные средства, имущество.

Каким документом в 1С произвести эту передачу? Какие будут проводки у ТОО А при передаче имущества в качестве вклада в уставный капитал ТОО Б?

Как правильно отнести в зачет НДС, если оборот реализации выписан датой 30 сентября 2017 г. (третий квартал), а счет-фактура в электронном виде была отправлена 02 октября 2017 г. (четвертый квартал). Оборот по реализации и НДС должен взят в зачет каким кварталом, т.е. как правильно отразить в форме 300.07 и как правильно оформить налоговый регистр?

ТОО упрощенка (НДС), ИП ОУР без НДС. Нераспределенная прибыль, непокрытый убыток отчетного года висит сумма на 5510 сумма на кредите.

Как ее закрывать? Дивиденды? Нужно ли облагать налогом?

ТОО ОУР, плательщик НДС сдали расчет налога на имущество за 2017 год, где для расчета суммы авансовых платежей применили базу среднегодовую балансовую стоимость, а не балансовую стоимость объектов налогообложения, определенной по данным бухгалтерского учета на начало налогового периода, как трактует НК РК. При формировании декларации на имущество сумма авансовых платежей с суммой налога за год совпадает, т к. авансовые платежи и налог были рассчитаны по одной базе налогообложения. Вопрос есть ли необходимость в данной ситуации в подаче корректировки расчета авансовых платежей по налогу на имущество, если по декларации выходит, что доплачивать налог не нужно.

Необходимо ли подавать дополнительную ФНО по текущим платежам по налогу на имущество, если за год (по декларации) налог рассчитан верно?

ТОО, общеустановленный режим налогообложения, плательщик НДС. ТОО заключает трудовой договор на ДИСТАНЦИОННУЮ РАБОТУ с нерезидентом (РФ), работа будет выполняться на территории РФ.

Налогообложение сотрудника-нерезидента при ДИСТАНЦИОННОЙ РАБОТЕ?

ИП работает по СНР на основе упрощенной декларации. Сотрудников не имеет.

1. В какие сроки ИП (СНР на основе упрощенной декларации) должен оплачивать за себя ОПВ, СО в 2018 году: ежемесячно или истечении налогового периода?

2. Какие налоги должен оплатить ИП за себя в 2018г, если деятельности не было, но официально деятельность не приостанавливалась.

ИП экспедиторские услуги плательщик НДС общеустановленный режим по договору клиент из РФ требует счет-фактуру в российских рублях. С 1 января 2018 ИП перешло на ЭСФ.

Может ли ИП в ЭСФ выписать нерезиденту услуги в российских рублях? Для экспедиторов какие сроки для выписки ЭСФ?

Если ИП не работает, сдаем пустографки, нужно ли платить ОСМС за 2-е полугодие 2017 года?

В 2017 году ТОО приобрело мебель. Отражается ли приобретение ОС в форме 100.01 по поставщикам по ИИН?

ИП, упрощенная декларация.

Платит ли за себя индивидуальный предприниматель социальные отчисления и какой процент в 2018 г.?

ТОО на СНР - упрощенка. В штате один работник. Заработная плата сотрудника резидент 80 000 тенге. С заработной платы начисляем налоги-НПФ, соц. отчисления 3,5%, ОСМС -1,5%, ИПН.

Как будет начисляться ОСМС? С дохода 80 000 тенге или (80 000-8 000=72 000)?

Вопрос по экспорту товара из Казахстана в Россию.

ТОО на ОУР, плательщик НДС предполагает заключить контракт с покупателем из РФ. Что необходимо предусмотреть, какой пакет документов собрать, какие налоговые и иные обязательства согласно законодательства РК возникают у продавца?

Работник находился в очередном ежегодном оплачиваемом трудовом отпуске с 01 января по 22 января 2018г. Выйдя с отпуска он предоставил больничный лист с 05 января по 15 января 2018 г.

Скажите пожалуйста, имеет ли право бухгалтер не начислять ему больничный лист, т.к. в этот период работник находился в трудовом отпуске?

Индивидуальный предприниматель, общеустановленный режим, плательщик НДС.

Взносы, отчисления по ОСМС надо ли начислять и перечислять в 2018 г.?

ТОО упрощенка (НДС). Кассовый аппарат висит у нас на 1310, основные средства (два моноблока и три кресла) на 2410. Так как режим упрощенка в расходы не идут.

Когда их можно списывать и как это делается в 1С?

Компания АО резидент РК заключила договор поставки с компанией резидентом РФ, при этом в договоре в стоимость товара включена стоимость доставки (отдельной графой прописана услуга доставки). Поставщик выставил Акт выполненных работ и счет фактуру по услуге доставки.

Какие возникают обязательства у АО резидента РК по НДС и КПН?

ТОО общеустановленный режим услуги по уставу уставный капитал 100 тенге.

Обязательно ли указывать в оборотке, в балансе уставный капитал в 100 тенге? Требуется ли его наличие?

ИП, без НДС, работаем на упрощенном режиме. Одна из услуг, которую мы предоставляем это оказание транспортных услуг ТОО, выставляем счета-фактуры. В течении 2-го полугодия 2017 года, ТОО перечислило денег на р/с счет ИП больше, чем мы выставили счетов фактур (заплатили авансом), счетов на 7,5 миллионов, а заплатили 11,8 миллионов. По какой сумме следует отчитываться в ф.910, по оплаченной или по выставленным счетам?

У нас ИП, общеустановленный режим. Открыта кредитная линия и в течение года получены несколько траншей кредитов под оборудование:

- 1 транш – на разработку научно-тех рекомендаций по созданию новой линии по производству крупы,

- 2 транш – на 5 станков,

- 3 транш – на 7 станков и т.д.

Оборудование до сих пор в монтаже, не запущено. Куда отнести расходы по начисленным процентам по банковскому кредиту в налоговом учете (на вычет) и в бух. учете, если их капитализировать, то как распределять суммы на разные станки, и куда отнести научно-тех рекомендации по созданию линии и проценты по кредиту на эти цели?

ИП ведет учет в соответствии с МСФО (IFRS) для МСБ.