Консультации

Необходимо ли производить перечисление ОСМС по не основному месту работы по сотруднику-совместителю?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

ТОО реализует другому ТОО основное средство по остаточной стоимости.

Каков порядок оформления в учете реализации ОС по остаточной стоимости?

ТОО, ОУР, плательщик НДС. 

Планируется снятие ТОО с регистрационного учета по НДС. В остатках имеется товар, ранее импортированный из РФ.

Необходимо ли при снятии с учета по НДС реализовывать остатки товара?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

ТОО планирует заключить договор с компанией из РФ на оказание услуги международной грузоперевозки. 

Какие налоговые обязательства возникают при заключении договора с нерезидентом?

Какие документы являются подтверждением оказания услуги по перевозке грузов?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

Оборот по реализации осуществлен во 2 квартале 2019 года. Счет-фактура выписан в 3 квартале 2019 год, в этом же квартале ТОО встало на учет по НДС.

Необходимо ли в ф.300.00 за 3 квартал отразить оборот без НДС по данной реализации?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

1. Как определить дату начисления НДС при реализации товаров, работ и услуг? 

2. Как определить дату отнесения НДС в зачет при приобретении товаров, работ и услуг?

ТОО, ОУР, неплательщик НДС.

Как отразить в учете заимодателя предоставление денежных средств по договору займа?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

ТОО реализует импортированный из Германии товар, не входящий перечень изъятий, физическим лицам. Оплата от физических лиц производится наличными денежными средствами через ККМ с ФПД.

Необходимо ли выписывать ЭСФ в данном случае?

АО, ОУР, плательщик НДС.

Государство передает предприятию в доверительное управление имущество без права выкупа. 

1. Можно ли при расчете КПН при раздельном учете взять на вычеты амортизацию имущества?

2. Можно ли указать в договоре, что обязанность по оплате налогов на имущество и землю будут исполняться учредителем доверительного управления?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

Какими документами и бухгалтерскими проводками оформляется передача давальческого сырья подрядчику?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС.

Может ли ИП отразить в 1С оплату по ипотечному займу путем оформления авансового отчета?

Какая из дат, указанных в АВР, является датой совершения оборота: дата выписки или дата подписания?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

В 2018 году покупатель-нерезидент произвел 100% предоплату за товар. По техническим причинам отгрузка товара не была осуществлена. 
На данный момент у поставщика отсутствует возможность возврата предоплаты. Клиент предлагает перезаключить договор поставки на договор новации, в котором обязательства по поставке товара будут заменены на кредитные обязательства. 

По какому курсу необходимо провести корректировку долга: по дате поступления предоплаты либо по курсу на момент перезаключения договора? 

ТОО, ОУР, неплательщик НДС.

Как отражается в 1С поступление услуг от физического лица, с которым заключен договор ГПХ? 

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

У ТОО имеется валютный депозитный счет в банке-нерезиденте.

Необходимо ли представлять отчетность 1-ПБ, 2-ПБ или 10 ПБ?

АО, ОУР, плательщик НДС.

АО предоставляет сотрудникам беспроцентные займы на срок до 1 года и более.

Необходимо ли применять согласно МСФО (IFRS) 9 дисконтирование по выданным беспроцентным займам?

Некоммерческая организация, ОУР, неплательщик НДС.

Сумма начисления заработной платы сотрудника по договору ГПХ является 20 000.

Каков порядок удержания ИПН и ОПВ с дохода сотрудника, работающего по договору ГПХ?