Консультации

ИП занимается предоставлением танцевальных и театральных услуг, применяет ПОС терминал и ККМ.

Прошу дать разъяснение по поводу необходимости проведение сумм по ПОС-терминалу через ККМ и как в таком случае заполняется книга учета фискальных чеков. Не будет ли в этом случае двойного налогообложения?

ИП, СНР, неплательщик НДС.

Сотрудник уходит в отпуск с первого рабочего дня января 2018 г.

Каким месяцем делать начисление отпускных - декабрь 2017 или январь 2018?

ИП СНР на основе упрощенной декларации (910.00 форма). Не стоит на учете по НДС. Касательно заполнения формы 910.00 за 2 полугодие 2017 года. В соответствии с изменениями в налоговом Кодексе взносы за индивидуального предпринимателя перенесены на боле поздний срок. С июля в 1С базе начислялись взносы за индивидуального предпринимателя.

Нужно ли начислять в 1 С базе и оплачивать взносы за ИП за 2 полугодие 2017 года и отражать из в 910.00 форме за 2 полугодие 2017 года?

ИП хочет реализовать светильное оборудование, ИП на общеустановленном режиме. Стоимость оборудования около 400 млн.тенге.

В настоящее время есть какие-то льготы по уплате ИПН для компаний, торгующих через электронную торговлю (интернет-магазины).

1. Каким условия необходимо выполнить для того, чтобы получить эти льготы по налогам?

2. На данный момент ИП не является плательщиком НДС. В случае продажи оборудования ИП обязано встать на учет по НДС. Каким образом будет тогда рассчитана сумма НДС? За минусом оборота 30000 мрп или на всю сумму реализации?

3. И должен ли ИП, торгующий через интернет-магазин уплачивать НДС (есть ли в данном случае льгота)?

ТОО (1 учредитель, резидент) на упрощенном режиме налогообложения, не является плательщиком НДС, имеет лицензию на стоматологические услуги, т е имеет 100% льготу по КПН, как предприятие социальной сферы по предоставлению медицинских услуг.

Прошу Вас ответить на вопрос: как правильно рассчитать сумму социального налога по декларации формы 910.00, без учета уменьшения на сумму соц. отчислений. Например, доход 1 000 000 тенге за полугодие. Сумма налога на доход 3%- 30 000 тенге. Сумма КПН 50% - 15000 тенге, сумма СН 50% - 15000 тенге. При наличии льготы по КПН 100%, сумма СН составит 15000 тенге или 30000 тенге?

ТОО на УСН, плательщик НДС.

Как в 1с вести учет огнестрельного оружия? По стоимости оно не попадает под основное средство, но и к ОС не отнести не возможно. Как следует начислять амортизацию и какой нужно поставить срок службы ?

ТОО на ОУР, плательщик НДС. В 3 квартале провели реализацию товара (яиц). Отразили НДС в форме 300.00. Покупатели подписали накладную, но потом не оплатили за товар, ссылаясь, что товар испорчен. С июля по декабрь был судебный процесс, в ходе которого суд установил, что покупатель прав.

Как быть с уплаченным НДС по этому товару? Нужно выставленную счет-фактуру сторнировать и в 300.00 форме за 3 квартал сделать корректировку, убрать этот НДС?

ИП, не является плательщиком НДС.

При отправке налог отчетности 910.00 ошибочно был указан код налог органа, как поступить? Создать налоговое заявление на отзыв, где указать верный код и затем заново сформировать 910.00, она какая будет дополнительная или первоначальная?

ТОО на упрощенном режиме, плательщик НДС, приобретает оборудование для дальнейшей передачи ее в благотворительность. Как отразить это оборудование у себя в бухгалтерском учете, и нужно ли составлять акт приема-передачи оборудования, начислять ли по нему амортизацию?

Акционерное общество является плательщиком НДС, проводит конкурс среди физических лиц, победителям будут выдавать подарки (в частности смартфон). Как правильно оформить данную процедуру в БУ, и какими налогами будут облагаться?

ТОО на УНР, на рынке 3 года. Дивиденды не выплачивались. Сейчас надо выплатить. Допустим, за каждый год существования фирмы выплатим по 1 000 000 тенге. ИПН оплачиваем и пеню за каждый год?

ОСМС в 2017 году отчисления работодателем были 1% за работника, в 2018 -1,5%?

ТОО "А" 04.01.2018 г., передало в качестве вклада в УК ТОО "Б" объекты обложения налогом на имущество. ТОО "Б" 10.01.2018 г. продает данные объекты ТОО "В".

Возникает ли у ТОО "Б" обязательство по уплате налога на имущество за январь 2018 г.? Нужно ли предоставить расчеты на имущество в НК ТОО "Б"?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

ТОО произвело ремонт здания и офиса на сумму 25 000 000 тенге. Какой процент от суммы затрат можно отнести на капитальный ремонт, какие нормы по отнесению данных затрат на капремонт?

В нашу организацию позвонили из КГД, сказали, что у нас низкий коэффициент налоговой нагрузки за 2016 год, разъясните пожалуйста порядок исчисления КНН, какие конкретно налоги и обязательные платежи учитываются?

ТОО на ОУР.

У директора корпоративная карта привязанная к основному расчетному счету. С неё он оплачивал свои личные расходы: рестораны, покупка одежды для своих детей, аптека и т.д.

Как мне оформить подобное в 1С и какие налоги оформить? Я думаю, что нужно эти суммы ему в подотчет списать и начислить все налоги как с обычного дохода. Правильны ли мои суждения или нет? Может вы можете предложить другой вариант?

ТОО по специальному налоговому режиму (упрощенка) получило доход от реализации своих услуг, и так же получило дополнительные доходы.

Прошу ответить на вопрос, какие доходы из перечисленных ниже являются ДОХОДАМИ налогооблагаемыми и отражаются в форме 910.00 для ТОО:

1) доход от курсовой разницы,

2) доход от вознаграждения, полученного от депозита в банке,

3) доход от списания сомнительных обязательств (деньги получили, а услуги не выполнили),

4) доход от возмещения убытков при страховом случае,

5) безвозмездно полученное имущество (ТМЦ, услуги).

ТОО, общеустановленный порядок. Импортировали товар из России. Условия поставки СРТ, железнодорожный транспорт. Товар пересек границу 30 декабря. На станцию назначения прибыл 3 января. В статистику сдали отчет 29.12.2017 г. нулевой.

Какой датой приходовать товар? До какого числа сдать 328 и 320 формы?

ТОО, работает на общеустановленном режиме налогообложения, является плательщиком НДС.

Хотели перевести предприятие на упрощенный режим налогообложения, так как обороты по реализации упали, деятельность не активная.

Возможно ли перевести ТОО с обще установленного режима налогообложения на упрощенный? Что нужно для этого?

Согласно Закону о введении НК статья 52:

«Установить, что лизингодатели, выписавшие счет-фактуру при передаче предмета лизинга в соответствии с налоговым законодательством Республики Казахстан, действовавшим до 1 января 2018 года, с указанием размера оборота исходя из общей суммы лизинговых платежей в соответствии с договором финансового лизинга, обязаны в срок до 30 января 2018 года выписать дополнительный счет-фактуру, в котором указывается отрицательное значение в размере оборотов, подлежащих признанию в налоговые периоды после 31 декабря 2017 года, с указанием суммы НДС.

Положения настоящей статьи применяются по договорам финансового лизинга, заключенным до 1 января 2018 года, по которым дата совершения оборота наступает до и (или) после 1 января 2018 года.»

Разъясните эту статью НК. Мы выписывали счет-фактуру в момент передачи предмета лизинга на всю сумму, оборот признавался сразу, а НДС был отложенный, признавался согласно графика ежемесячно.

Как теперь выписывать новые счета-фактуры, каким образом выдавать минусовые счета фактуры. Это хорошо если стандартная ситуация. А у нас специфика такая, что каждый договор рассматривается индивидуально. Проводились изменения условий сделки, реструктуризация проводилась.