Консультации

ИП, без НДС, работаем на упрощенном режиме. Одна из услуг, которую мы предоставляем это оказание транспортных услуг ТОО, выставляем счета-фактуры. В течении 2-го полугодия 2017 года, ТОО перечислило денег на р/с счет ИП больше, чем мы выставили счетов фактур (заплатили авансом), счетов на 7,5 миллионов, а заплатили 11,8 миллионов. По какой сумме следует отчитываться в ф.910, по оплаченной или по выставленным счетам?

У нас ИП, общеустановленный режим. Открыта кредитная линия и в течение года получены несколько траншей кредитов под оборудование:

- 1 транш – на разработку научно-тех рекомендаций по созданию новой линии по производству крупы,

- 2 транш – на 5 станков,

- 3 транш – на 7 станков и т.д.

Оборудование до сих пор в монтаже, не запущено. Куда отнести расходы по начисленным процентам по банковскому кредиту в налоговом учете (на вычет) и в бух. учете, если их капитализировать, то как распределять суммы на разные станки, и куда отнести научно-тех рекомендации по созданию линии и проценты по кредиту на эти цели?

ИП ведет учет в соответствии с МСФО (IFRS) для МСБ.

ТОО на ОУР, плательщик НДС. В ТОО приняли инвалида 3 группы. Платит ли ТОО за данного сотрудника ОСМС и социальные отчисления, соц. налог?

Юридическое лицо, применяющее СНР на основе упрощенной декларации. Во втором полугодии 2017 года были операции с физическими лицами на основе договоров ГПХ, по которым производились исчисления и удержания взносов на ОСМС. В ФНО 910.00 строка 910.00.014 «Сумма взносов на обязательное медицинское страхование, к уплате» находится в разделе «Исчисление СО, ОПВ и взносов на ОСМС за индивидуального предпринимателя». В разделе же «Исчисление ИПН, СО, ОПВ, ОППВ и отчислений на ОСМС физических лиц» не предусмотрено строки по удержанным взносам на обязательное медицинское страхование. В какой строке отражать удержанные взносы на ОСМС по договорам ГПХ? 2. Индивидуальный предприниматель, применяющий СНР на основе упрощенной декларации. В какой строке формы 910.00 отражать удержанные по договорам ГПХ взносы на обязательное социальное медицинское страхование?

Дочернее госпредприятие на ПХВ. Общеустановленный режим налогообложение. Научная деятельность. Не являемся плательщиками НДС.

На основе какого постановление (ПП РК №1173 от 14.10.2011г или постановление счетного комитета №21НҚ от 30№11№2015г с изменениями) ДГП на ПХВ должны проводить аудит? Нам надо для выставления на портал госзакупок.

ТОО на СНР (упрощенка), не состоит на учете по НДС. В штате 4 человека. Зарплата каждого сотрудника (резидента) составляет 75 000 тенге в месяц. Доход за отчетный период (полугодие) составит 36 000 000 тенге.ТОО на СНР упрощенка, не состоит на учете по НДС. Занимается грузоперевозками автомобильным транспортом. В штате 4 человека. Зарплата каждого сотрудника (резидента) составляет 75 000 тенге в месяц. Доход за отчетный период (полугодие) составит 36 000 000 тенге. Расходы идут на дизтопливо, аренду а/транспорта, запчасти. Как рассчитать налоги с использованием фиксированного вычета за 1 полугодие 2018г? Какие надо сдавать налоговые отчеты?

ИП на упрощенной декларации.

Какой предельный доход по упрощенной декларации в 2018 году?

ТОО, упрощенная декларация, неплательщик НДС, занимается общепитом – кафе. Имеется лицензия на деятельность в сфере производства и оборота этилового спирта и алкогольной продукции.

С 01.02.2018г. ТОО сдает в аренду свое кафе. Нужно ли ТОО делать оплату Лицензионного сбора с февраля 2018 год. Если да, то почему?

Сотрудник получает возмещение расходов по бензину. Как посадить в 1с возмещение расходов по бензину?

ТОО, на общеустановленном режиме налогообложения, неплательщик НДС. Занимается показом выездного кинотеатра в школах, детских садах, домах культуры в регионах, в радиусе 350 км вокруг Астаны.

Может ли данное ТОО перейти на упрощенную декларацию по новому кодексу?

Должно ли ТОО уплатить ИПН за одежду и обувь? Или можно просто списать (подпункт 12) пункт 3 ст. 155 НК - освобождается от ИПН стоимость спец. одежды и спец. обуви)?

ИП - резидент РК, неплательщик НДС, завозит с территории России товар (поставщик - плательщик НДС). Согласно законодательства РК, у ИП возникает обязанность предоставления Формы 328 и 320.

Возникает ли обязанность по уплате НДС у резидента РК, неплательщика НДС?

ТОО (упрощенный режим), не является плательщиком НДС.

ТОО с июля по ноябрь 2017 года работало на общеустановленном режиме, наемных работников не имеется. В штате только один директор, по учету на НДС не стоит.

С декабря 2017 года ТОО работает на упрощенном режиме, возникает вопрос в декабре нужно ли сдавать 200.00 «Декларацию по ИПН» т.е. начисление зарплаты директору производить и сдать одну декларацию за 4 квартал 2017 год с отражением суммы ИПН по коду 101201. Как быть в случае, если будут приняты в штат наемные работники, так как в 910.00 есть отражение ИПН по зарплате где надо будет отражать начисление и исчисление налогов с з/п наемных работников – в 910.00 или в 200.00 (так как директору начисляется зарплата).

ИП зарегистрирован на упрощенном виде деятельности. Сдаем отчет по форме 910.00. Имеем имущество – здание, которое сдаем в аренду и получаем доход. По имуществу сделали оценку, которая составляет 25 миллионов тенге.

По налогу на имущество – как правильно рассчитать налог, налоговую базу, взять в расчет 25 миллионов и умножить на 0,5%. Или мы как ИП имеем право на расчет налоговой базы взять износ за каждый месяц? Как правильно рассчитать имущественный налог?

Дополнительная информация:

1. ИП не ведет бухгалтерский учет и не составляет финансовую отчетность в соответствии с Законом РК «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности»;

2. Данное здание не учитывается в учете ИП в качестве актива;

3. Ответ за 2017 год.

ИП, упрощенная декларация. Какими налогами облагается доход ИП, если нет сотрудников. Если за ИП показывать минимальную заработную плату.

Как рассчитать налоги по ИП за 2 полугодие 2017 года? Изменились ли проценты по налогам?

Какие счета накопленной амортизации и счет начисления амортизации(износа) основных средств?

Просим Вас пояснить лимит наличности в кассу. На какие нормативными актами ссылаться. При оприходование наличными в кассу с юр. лица и физ. лица за оказанные услуги в день лимит сколько и счета-фактуру на какую сумму должны выписывать?

ИП, общеустановленный режим, услуги, 2 года как работаем с убытками.

На сколько лет переносятся убытки, чтобы брать на вычеты в последующем?

ТОО работает по ОУР, плательщик НДС, имеет на балансе автотранспорт (легковой автомобиль), который ранее был куплен 2,5 года назад у физического лица. В феврале 2018 года ТОО планирует продать легковой автомобиль физическому лицу.

Как правильно по бухгалтерии оформить такую сделку, какие документы остаются у ТОО, какие документы необходимо передать физическому лицу, чтобы в дальнейшем ни у кого не возникли проблемы.

Если ИП открывает магазин по продаже разливного пива и алкогольной продукции, при этом хочет приобрести лицензию на продажу пива и алкогольной продукции.

1. Может ли ИП быть на упрощенном режиме?

2. Какое количество пива или алкогольной продукции будет являться оптовым при закупе и хранении?