Консультации

ТОО (упрощенный режим), не является плательщиком НДС.

ТОО с июля по ноябрь 2017 года работало на общеустановленном режиме, наемных работников не имеется. В штате только один директор, по учету на НДС не стоит.

С декабря 2017 года ТОО работает на упрощенном режиме, возникает вопрос в декабре нужно ли сдавать 200.00 «Декларацию по ИПН» т.е. начисление зарплаты директору производить и сдать одну декларацию за 4 квартал 2017 год с отражением суммы ИПН по коду 101201. Как быть в случае, если будут приняты в штат наемные работники, так как в 910.00 есть отражение ИПН по зарплате где надо будет отражать начисление и исчисление налогов с з/п наемных работников – в 910.00 или в 200.00 (так как директору начисляется зарплата).

ИП зарегистрирован на упрощенном виде деятельности. Сдаем отчет по форме 910.00. Имеем имущество – здание, которое сдаем в аренду и получаем доход. По имуществу сделали оценку, которая составляет 25 миллионов тенге.

По налогу на имущество – как правильно рассчитать налог, налоговую базу, взять в расчет 25 миллионов и умножить на 0,5%. Или мы как ИП имеем право на расчет налоговой базы взять износ за каждый месяц? Как правильно рассчитать имущественный налог?

Дополнительная информация:

1. ИП не ведет бухгалтерский учет и не составляет финансовую отчетность в соответствии с Законом РК «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности»;

2. Данное здание не учитывается в учете ИП в качестве актива;

3. Ответ за 2017 год.

ИП, упрощенная декларация. Какими налогами облагается доход ИП, если нет сотрудников. Если за ИП показывать минимальную заработную плату.

Как рассчитать налоги по ИП за 2 полугодие 2017 года? Изменились ли проценты по налогам?

Какие счета накопленной амортизации и счет начисления амортизации(износа) основных средств?

Просим Вас пояснить лимит наличности в кассу. На какие нормативными актами ссылаться. При оприходование наличными в кассу с юр. лица и физ. лица за оказанные услуги в день лимит сколько и счета-фактуру на какую сумму должны выписывать?

ИП, общеустановленный режим, услуги, 2 года как работаем с убытками.

На сколько лет переносятся убытки, чтобы брать на вычеты в последующем?

ТОО работает по ОУР, плательщик НДС, имеет на балансе автотранспорт (легковой автомобиль), который ранее был куплен 2,5 года назад у физического лица. В феврале 2018 года ТОО планирует продать легковой автомобиль физическому лицу.

Как правильно по бухгалтерии оформить такую сделку, какие документы остаются у ТОО, какие документы необходимо передать физическому лицу, чтобы в дальнейшем ни у кого не возникли проблемы.

Если ИП открывает магазин по продаже разливного пива и алкогольной продукции, при этом хочет приобрести лицензию на продажу пива и алкогольной продукции.

1. Может ли ИП быть на упрощенном режиме?

2. Какое количество пива или алкогольной продукции будет являться оптовым при закупе и хранении?

Оказаны услуги по гос. закупкам. На портале гос. закупок выставлен акт выполненных работ от 31.01.18 г. Какая дата совершения оборота будет в ЭСФ 1-дата подписания акта поставщиком на портале (31.01.18 г.) или 2-дата подписания акта на портале получателем услуг?

Сотрудник принят на работу в начале декабря 2017 г, в конце декабря числа 25 уходит на больничный по 3 января 2018 г, с 30 января уходит на больничный.

Как правильно рассчитать больничный за декабрь 2017 г и январь 2018?

ТОО, вид деятельности переработка мяса. В 2017 г. НДС уплачивали со льготой 30%. Согласно статьи налогового кодекса на 01.01.2018 г статья 700 НДС нет в перечни льготы.

Есть ли льгота по НДС, и как рассчитывается?

ТОО предоставляет беспроцентный заем ИП.

Какие налоговые последствия возникают у займодателя и заемщика? Какой максимальный размер и срок займа?

Сотруднику начислили премию по итогу месяца за дополнительный объем работы, премия не носит постоянный характер.

Какими налогами и отчислениями облагается премия?

ТОО на ОУР, плательщик НДС.

ТОО планирует заключить договор на получение услуг по Программному Обеспечению с компанией из Канады. Какие возникают налоговые обязательства у нас и у Канадской стороны? какие формы отчетности необходимо сдавать, необходима ли справка о резидентстве от компании из Канады? Работая с ними на какие нормативные документы необходимо ссылаться?

ИП упрощенный режим налогообложения, не является плательщиком НДС.

Доход от курсовой разницы какой ставкой налога облагается и какую форму декларации сдают. Форму 100.00 по ставке 20% или нужно доход в 910.00 включать и тогда по какой ставке берется доход от курсовой разницы?

ТОО ( ОУР, резидент РК) Директор ТОО находился в командировке за границей РК в период 12.12.17 - 02.01.2018 г. Авансовый отчет сдан 03.01.2018г. В каком периоде ТОО имеет право взять на вычет по КПН сумму суточных и расходы на проезд (туда)за период командировки 2017 года? В 2018 году на дату сдачи авансового отчета или можно расходы за 2017 г взять на вычет в 2017 г.

ТОО на СНР на основе упрощенной декларации.

В штате нерезидент (Россия). С нерезидента удерживаем ИПН, соц. отчисления, ОСМС, соц. налог. Как 910.00 по какой строке за 2 полугодие 2017 г. показать соц. налог по нерезиденту, если мы не сдаем 200.00?

С 2018 года не регистрируют ККМ без функции фиксации, вопрос такой – нужно ли вести книгу регистрации фискальных чеков?

Является ли торговый прилавок, который стоит в торговом центре объектом обложения налогом на имущество?

У меня ТОО на упрощенной декларации (сфера деятельности кафе, есть островки). Нам выписали счет-фактуру (изготовление торгового прилавка (металлического каркаса).

ТОО, работаем по общеустановленному режиму налогообложения, являемся плательщиками НДС.

Покупатель купил товар за наличный расчет, при расчете ему был выписан приходный кассовый ордер и выбит чек на оплаченную сумму. Товар доставлен. По договоренности сторон покупатель возвращает товар, так как не подошел ему и просит вернуть оплаченную сумму. Возвратную накладную как положено выписал, товар вернул. Хотим вернуть деньги ему на расчетный счет, просим вернуть пробитый при оплате фискальный чек, для оформления возврата денег по кассовому аппарату. Покупатель не хочет возвращать чек.

Правомерны ли действия покупателя? Обязан ли покупатель при возврате товара, купленного за наличный расчет, вернуть выданный ему фискальный чек при оформлении возврата денег? Каким документом нужно руководствоваться в данной ситуации? Спасибо!