Консультации

ТОО, СНР на основе упрощенной декларации, плательщик НДС

Компания приобрела электронные авиабилеты для поездки сотрудников в командировку. 

Как в 1С отразить НДС по приобретенному электронному билету для отражения в форме 300.00?

ИП, ОУР, неплательщик НДС

ИП занимается предоставлением услуг частного детского сада. 

Вправе ли ИП, осуществляющий деятельность в социальной сфере, применить нормы по уменьшению ИПН на 100%?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Заключен договор с оператором сотовой связи для обеспечения работников корпоративной связью. Оператор связи ежемесячно выставляет ЭСФ, но не предоставляет АВР.

Обязательно ли наличие АВР в данном случае?

ИП, ОУР, неплательщик НДС

ИП приобрел дом на колесах (прицеп) для дальнейшей реализации. 

Как отражается в учете приобретение актива для продажи: в качестве основного средства или запасов?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС

ИП приобрел дом на колесах (прицеп). 

1. Не нарушает ли приобретение дом на колесах условия применения СНР на упрощенке?
2. Облагается ли налогом на транспорт дом на колесах (прицеп)?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС

ИП планирует оказывать образовательные услуги по курсам повышении квалификации кондитера, повара и баристы. 

1. Вправе ли ИП применять СНР на основе упрощенной декларации при оказании образовательных услуг?
2. Какой ОКЭД необходимо выбрать в данном случае?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО планирует разместить на транспортных средствах свой логотип и слова «качай казахстанское».

Признается ли рекламой и взимается ли плата при размещении логотипа и лозунга на транспортных средствах?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

1. В какие сроки производится начисление и выплата дивидендов?
2. Какими бухгалтерскими проводками отражается начисление и выплата дивидендов?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Выписывается ли ЭСФ при реализации автомобиля физическому лицу?

АО, ОУР, плательщик НДС

Торговая компания арендует склад для хранения товаров, при этом не является производителем товаров. 

На каком счете учитываются расходы по аренде склада для хранения товаров: 7010 или 7110?

ИП, ОУР, плательщик НДС

Компания приобрела автомобиль в рассрочку. 

Как отражается в бухгалтерском учете приобретение автомобиля в рассрочку?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Компания приобрела в финансовый лизинг тягач. Оплачен первоначальный взнос. 

Как отражаются в бухгалтерском учете операции по финансовому лизингу?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Компания оплатила услуги поставщика, но банк вернул денежные средства в связи с указанием неверных реквизитов поставщика.

Как в 1С отражается возврат денежных средств в данном случае?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Компания реализует товар покупателю-нерезиденту на территории РК, оформлена накладная. Товар будет вывозиться нерезидентом самостоятельно. 

1. Признается ли экспортом реализация товара нерезиденту на территории РК?
2. Какие документы необходимо оформить по данной реализации?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Нерезиденту выдан займ, по которому нерезидент вернул основной долг и вознаграждение за минусом подоходного налога. 

Как в 1С отражается подоходный налог, удержанный нерезидентом при выплате вознаграждения за пользование займом?

Некоммерческая организация, ОУР, неплательщик НДС

Получено уведомление по камеральному контролю об устранении нарушений. Компания направила в налоговый орган пояснение без подтверждающих документов. 

Признается ли неисполненным пояснение на уведомление камерального контроля без подтверждающих документов?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Работодатель несколько месяцев оплачивает больничный работнику, получившему производственную травму.

Как долго выплачивается пособие по листу временной нетрудоспособности, наступившей вследствие трудового увечья?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО планирует заключить агентский договор с российской компанией для поиска покупателей на территории РФ. 

Возникает ли обязательство по КПН и НДС за нерезидента при оказании им услуг на территории РФ?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Компания приобрела новый аккумулятор для замены в автомобиле. 

Как отражается в 1С замена аккумулятора в автомобиле?

ТОО, СНР на основе упрощенной декларации, плательщик НДС

ТОО встало на регистрационный учет по НДС 1 сентября 2022 года. 

1. Вправе ли ТОО на СНР на упрощенке перейти на СНР с использованием фиксированного вычета, являясь плательщиком НДС?
2. Вправе ли ТОО в данном случае применять 100% освобождение от уплаты КПН до 1 января 2023 года, если является плательщиком НДС?