Консультации бухгалтера — задать вопрос бухгалтеру

Вопрос
Как отразить в отчетности корректировку при смене режима налогообложения по уведомлению?

ТОО, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС.

Превышение предельного дохода по упрощенному режиму произошло 24.10.2018 года. За второе полугодие сдана форма 910.00. В октябре - декабре 2018 года были понесены расходы, далее работы не велись. В 3 квартале 2019 года по уведомлению налоговых органов необходимо сделать корректировку отчетности.

1. Каким образом отразить корректировку формы 910.00 за второе полугодие 2018 года?

2. Правомерно ли отнести на вычеты в форме 100.00 расходы за период октябрь-декабрь 2018 года?

Вопрос
Какие документы необходимо выписывать при монтаже элеваторного оборудования?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

Строительная компания произвела монтаж элеваторного оборудования. В результате работ использовала, кроме элеваторного оборудования, собственные расходные материалы, а также субподряд по договорам ГПХ. После выполнения работ выписывает покупателю АВР и ЭСФ.

Какие необходимо выписывать дополнительные документы при таком виде работ?

Вопрос
Какие налоговые обязательства возникают при прощении долга сотруднику?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

В связи с длительным отсутствием на рабочем месте, сотрудника принято уволить. В связи с невозможностью удержать образовавшуюся задолженность по подотчету данного сотрудника решено простить задолженность.

Какие возникают налоговые обязательства в данном случае?

Вопрос
Какую необходимо выписать ЭСФ при изменении ставки НДС: исправленную или дополнительную?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

При реализации на экспорт выписана ЭСФ с нулевой ставкой. В связи с тем, что товар подпадает под освобожденный оборот, необходимо изменить ставку на «без НДС».

Какую необходимо выписать ЭСФ в данном случае?

Вопрос
Производится ли удержание по исполнительному листу с единовременной материальной помощи?

Некоммерческая организация, ОУР, неплательщик НДС.

Производится ли удержание по исполнительному листу с пособия на оздоровление за счет бюджетных средств?

Вопрос
Как вести учет при принятии на работу участника программы молодежной практики?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС.

1. Необходимо ли заключать трудовой договор с работником, принятым по программе молодежной практики?

2. Как вести учет при принятии на работу участника программы молодежной практики?

Вопрос
Необходимо ли платить НДС при ввозе автомобиля физлицом из страны ЕАЭС?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС.

Физлицо планирует ввезти автомобиль с территории страны-члена ЕАЭС.

Какие налоговые обязательства возникают при ввозе автомобиля с территории ЕАЭС?

Вопрос
Каков порядок оформления в 1С оплаты налогов и взносов через кассу?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС.

Каков порядок оформления в 1С оплаты налогов и взносов через кассу?

Вопрос
Необходимо ли выписывать ЭСФ при реализации автомобиля физлицу за наличный расчет?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

ТОО реализует транспортное средство физлицу.
Физлицо планирует внести оплату наличными в кассу. У ТОО отсутствует ККМ.

1. Возможна ли оплата за наличный расчет при отсутствии ККМ?

2. Необходима ли выписка ЭСФ в данном случае?

Вопрос
Как выписать исправленный ЭСФ к счет-фактуре, выписанной на бумажном носителе?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

ТОО необходимо выписать исправленный ЭСФ к счет-фактуре, выписанному на бумажном носителе в 2018 году (когда обязанность по выписке ЭСФ отсутствовала).

Каков порядок выписки исправленного ЭСФ в 2019 году в случае отсутствия основного счет-фактуры в электронном виде?

Вопрос
Предусмотрены ли административные взыскания за несвоевременное снятие с учета ККМ?

АО, ОУР, плательщик НДС.

Компания использует новую модель ККМ с ФПД, предыдущая модель ККМ без ФПД не снята с регистрационного учета.

Предусмотрена ли законодательством административная ответственность за несвоевременное снятие ККМ с регистрационного учета?

Вопрос
Как закрыть задолженность сотрудника по подотчетным суммам перед компанией?

ТОО, ОУР, плательщик НДС,

Компания А выдала денежные средства в подотчет директору. Директор компании А передает денежные средства сотруднику другой компании для оплаты поставщику компании А.

Как закрыть задолженность сотрудника по подотчетным суммам перед компанией?

Вопрос
Какие административные взыскания предусмотрены за уклонение от ведения бухгалтерского учета?

ТОО, СНР на основе упрощенной декларации, плательщик НДС.

Какие административные взыскания предусмотрены за уклонение от ведения бухгалтерского учета?

Вопрос
Относятся ли мебель, компьютер и принтер к объектам налоговых преференций?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

Компания приобрела мебель, компьютер и принтер у физлица.

Вправе ли компания отнести на вычеты полную стоимость приобретенного имущества как налоговые преференции?

Вопрос
Какими документами необходимо оформить приобретение ККМ у физлица?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС,

ИП планирует приобрести ККМ у физлица.

1. Какими документами необходимо оформить приобретение ККМ у физлица?

2. Какие налоговые обязательства возникают у ИП при приобретении ККМ у физлица?

Вопрос
Какими налогами облагается компенсация за неиспользованный отпуск при увольнении в 2019 году?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

Какими налогами облагается выплата компенсации за неиспользованный трудовой отпуск при увольнении в 2019 году?

Вопрос
Каков порядок выписки ЭСФ нерезиденту, если движимое имущество сдается в аренду на территории ЕАЭС?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

ТОО сдает в аренду нерезиденту движимое имущество, находящееся в РФ без пересечения границы РК.

Каков порядок выписки ЭСФ нерезиденту, если движимое имущество сдается в аренду на территории ЕАЭС?

Вопрос
Как отразить в 1С реализацию товара нерезиденту при получении аванса в иностранной валюте?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

ТОО реализовало товар нерезиденту. Поступил аванс в иностранной валюте.

1. Как отразить в 1С поступление аванса в иностранной валюте?

2. В какой валюте отразить реализацию товара и выписку ЭСФ в случае, если аванс поступил в иностранной валюте?

Вопрос
Необходимо ли выписывать ЭСФ при безвозмездной передаче товара?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

ТОО приобрело компьютер и безвозмездно передало школе.

1. Необходимо ли выписывать ЭСФ при безвозмездной передаче товара?

2. Как отразить в 1С НДС по обороту при безвозмездной передаче товара?

Вопрос
Какие административные взыскания предусмотрены за несвоевременное представление налоговой отчетности?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС.

ИП приобрел офисное помещение в августе 2018 года. Форма 700.00 за 2018 год была представлена своевременно в налоговое управление по месту регистрации ИП.

Форма 700.00 по месту нахождения имущества в налоговом управление района ААА не была сдана.

Сумма налога на имущество оплачена в налоговое управление района ААА по месту нахождения объекта налогообложения.

Какие административные взыскания предусмотрены за несвоевременное представление налоговой отчетности?