Консультации

ТОО, общеустановленный режим, плательщик НДС.

В России есть контрагент, который хочет приобрести нашу продукцию. Договор хочет заключить в российских рублях и оплату также производить в российских рублях. Товар в перечень изъятий не входит, признак происхождения 4.

Подскажите, пожалуйста, можем ли мы выписывать накладные и счета-фактуры в российских рублях? Как это будет отражаться в форме 300.00?

ТОО, общеустановленный режим, плательщик НДС.

В первом квартале осталась непроведенной зачетная счет-фактура по ТМЦ.

Можно ли взять НДС в зачет в ІІІ квартале?

ТОО, общеустановленный режим, плательщик НДС.

Мы отгружаем товар получателю согласно товарной накладной, и предоставляем доставку по Казахстану на этот товар. На основании доставки предоставляем акт выполненных работ. Подскажите пожалуйста должны ли мы предоставить клиентам товарно-транспортную накладную и на основании какого закона?

ТОО, общеустановленный режим, плательщик НДС.

ТОО (Покупатель), импортирует товар из Ирана (Продавец). Условия поставки по контракту - CIP. ТОО произвело 100 % предоплату за товар по инвойсу. По условиям контракта, транспортные расходы так же включены в цену товара, но продавец в инвойсе дополнительно выделяет отдельной строкой сумму транспортных расходов в т.ч.

Подскажите, возникает ли у покупателя обязательство по уплате КПН и НДС за нерезидента на сумму расходов перевозке товара, если по условиям контракта она включена в его стоимость? 

ТОО, СНР на основе упрощенной декларации, плательщик НДС.

Как правильно произвести расчет с поставщиком наличными из кассы? При оплате долга за поставленный товар, какие требуются документы в подтверждении данной операции (РКО, доверенность)?

ТОО, общеустановленный режим, плательщик НДС.

Юридическое лицо из Франции предостовляет консультационные услуги для Казахстанской компании и посылает сотрудников из Франции в Казахстан в командировку. Расходы по проживанию и трансферу работников французской компании несет третья сторона (другая казахстанская компания резидент). Какие налоговые обязательства возникают по физ. лицам нерезидентам у этой третьей стороны?

Некоммерческая организация, общеустановленный режим, неплательщик НДС.

Была сдана ликвидационная налоговая отчетность в 3 квартале 2018 года. На руках акт налоговой проверки. Расхождений нет. Ждали срок по предъявлению претензий 2 мес. Сейчас октябрь.

Надо ли подавать налоговую отчетность за 4 квартал 2018 года? Или после предостовления ликвидационной отчетности она больше не подаётся?

ТОО, общеустановленный режим, неплательщик НДС.

В сентябре 2018 года ТОО С оказывало услуги по проведению рекламной компании для ТОО А. ТОО А проводило конкурс по розыгрышу телефона. ТОО С приобрело телефон и признало его в составе своих ТМЦ. После проведения конкурса, телефон был подарен победителю и ТОО С произвело списание Актом на списание ТМЦ. Оплата ИПН по безвозмездно полученному имуществу была произведена. ТОО А осуществило возмещение расходов ТОО С по данной операции.

Вопрос:

1) В какой строке декларации по ИПН формы 200.00 нужно указывать сумму дохода по безвозмездно полученному имуществу физическим лицом, не являющимся сотрудником ТОО С?

2) В какой строке декларации по ИПН формы 200.00 нужно указывать сумму ИПН по безвозмездно полученному имуществу физическим лицом, не являющимся сотрудником ТОО С?

ИП, СНР для крестьянских или фермерских хозяйств, неплательщик НДС.

Если Крестьянское хозяйство покупает крупный рогатый скот из России под использование для собственных нужд, освобождается ли оно от уплаты НДС в бюджет?

ТОО, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС.

ТОО завезло товар из РФ для дальнейшей продажи гос. предприятию согласно Договора о гос. закупках. Товар входит в Перечень изъятий. Бухгалтер ТОО предоставил в гос. органы формы 328.00 и 320.00 с уплатой НДС. Теперь необходимо продать товар, выписать накладную на бумажном варианте, а счет-фактуру через ИС ЭСФ.

Как правильно оформить ЭСФ в ИС ЭСФ, когда данный товар входит в Перечень? Что необходимо отразить? В графе 2 «Признак происхождения товара» что выбирать? В графе 13 и 14 указывать НДС по 328.00 форме? (Наше ТОО не плательщик НДС) Что прописывать графе 15 и 16?

ТОО, общеустановленный режим, плательщик НДС.

Было обнаружено, что за 2 квартал 2018 одна счет-фактура покупателю не была отражена. Теперь надо сдать дополнительную форму. По НДС на лицевом счете есть переплата.

Подскажите пожалуйста, надо ли в этом случае оплачивать пени?

ТОО, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС.

ТОО планирует экспорт товаров в Афганистан и Россию. Код ТН ВЭД и наименование реализуемого на экспорт товара включен в Перечень изъятий.

Вопросы:

1.Обязаны ли мы выписывать электронный счет фактуру, если мы неплательщики НДС? Если да, то кем она должна заверяться?

2. Какую указывать отметку в счет фактуре в части НДС «Без НДС» или же 0% оборот по реализации не освобожден от НДС?

ТОО на ОУР, плательщик НДС.

Организация купила вагон-контейнер, являющимся нежилым помещением. К какой группе фиксированного актива относится данное основное средство?

ТОО, на ОУР, плательщик НДС.

Фирма находится в финансовом затруднении. Для дальнейшей работы, учредитель и директор решили внести на расчетный счет предприятия денежные средства.

Вопрос: Как правильно оформить договор? Может ли наше ТОО привлекать заемные средства на безвозмездной основе от учредителя и директора, являющихся физическими лицами? Может ли наше ТОО привлекать заемные средства под проценты от учредителя и директора, являющихся физическими лицами? Какие нюансы следует учесть при вышеописанной ситуации?

Некоммерческая организация на ОУР, плательщик НДС.

Организация купила автомобиль 19 сентября. Машина зарегистрирована в г. Шымкент. Юридический адрес организации в г. Алматы.

Какие налоги возникают у организации и как сдать налоговую отчетность (форма 700.00)?

ТОО на ОУР, плательщик НДС.

ТОО владеет филиалом в г. Алматы и так же арендует склад для удобства при реализации. 

Должны ли мы относить транспортные расходы связанные с перемещением продукции со склада Астаны до склада Алматы на себестоимость или на текущие расходы? Или же как расходы по сбыту? Какими проводками нам следует провести данные расходы?

ТОО, на ОУР, плательщик НДС.

ТОО экспортировало товар, не входящий в перечень изъятий, в Россию. Возникает ли у ТОО обязательство по выписке электронной счет-фактуры на экспортированный товар?

ТОО, на ОУР, плательщик НДС.

Сотрудник уходит в отпуск на 24 дня и получает отпускные за все 24 дня, через 2 дня его отзывают с отпуска, но он не возвращает деньги и приступает к работе. За отработанные дни он получает зарплату, а оставшиеся дни отпуска собираются. Так продолжается три года.

1. Что делать с днями, которые остаются у работника?

2. Должен ли сотрудник возвращать деньги после отзыва?