Консультации

Предприятие в процессе производственной деятельности несет расходы на эксплуатацию и техническое обслуживание производственных основных средств, выполняемые силами сторонних организаций.

Каким образом будут учтены расходы в форме 100.00 по эксплуатации и техническому обслуживанию основных средств при составлении декларации по КПН?

Предусмотрена ли материальная ответственность по трудовому договору и по договору ГПХ?

Вопрос по ЭСФ:

1) - Полученные ЭСФ за Услуги ТМЦ и т.д. какую дату должны указывать в программе 1С, Дата выписки ЭСФ или Дата совершения оборота? и 300.00 форме НДС в зачет какую дату должны брать?

2) - Можно перечень списка видов услуг, которые берется в зачет только по Дате совершения оборота Н: коммунальные услуги за связь и т.д.

3) - В случае если на сайте esf.gov.kz бухгалтер не провел ЭСФ, но поставщик получил счет-фактуру на бумажном носителе, по сроку не успел на сайте провести что можно сделать?

ТОО является собственником 100% акций АО, принято решение о продаже акций физическим лицам ниже себестоимости.

1) Какие обязательства по налогам возникают у ТОО по этой операции?

2) Относится ли на вычеты в налоговом учете балансовая стоимость акций?

3) В декларации ф.100 по какой строке отразить отрицательную стоимость акций?

ТОО, общеустановленный режим, является плательщиком НДС.

13.02.2018 г. мы делаем физический возврат поставщику. 27.02.2018 поставщик выставляет нам дополнительные ЭСФ, но дополнительно еще высылает основные ЭСФ на ранее выписанные бумажные счет-фактуры, т.к. с 2018 обязали выписывать ЭСФ на все документы, а данный поставщик перешел на ЭСФ только в конце 2017 г., а в возврате основанием были документы более раннего периода. Что теперь делать? Данные документы идут за 2017 г. Делать отложение принятия к НДС и принимать их уже 2018 г.? Тогда на ранее выписанные счет фактуры нужно сдать доп. форму налоговой отчетности 300?

ТОО, на ОУР, плательщик НДС, оказываем услуги.

Директор гражданин России, в РК находится большую часть времени, имеет ВНЖ.

Также имеет недвижимость в России на праве собственности уже давно. В РК имеет официальную прописку. Никаких карт-счетов, расчетных счетов в России не имеет.

Обязан ли директор был подать ф.240 до 31 марта? И если ДА, то возможно ли теперь подать форму? И как избежать административного штрафа?

ТОО приобрело автотранспорт с салона Тойота Ланд Крузер и Погрузчик с рук.

К какой группе налогового учета ФА относится Тойота и Погрузчик?

ТОО решил безвозмездно передать имущество в Акимат, как благотворительную помощь.Имеет ли ТОО какие-либо льготы при налогообложении?

Обязательно ли данные акта сверки должны соответствовать данным в оборотно-сальдовой ведомости. Например, у нас есть контрагенты , у которых акт сверки по нулям , а когда формирую ОСВ 1210, ОСВ 3310, выходит ДЗ или КЗ?

В результате признания нерезидента банкротом и исключения его из реестра юридических лиц на основании определения суда резидент РК списывает с баланса сумму ранее оплаченного аванса по договору в валюте. По мнению компании, так как по ранее выплаченному авансу не состоялась поставка товара, то в момент списания сумма аванса подлежит переводу в монетарную статью в соответствии МСФО (IAS) 21.По какому курсу необходимо проводить списание аванса, выданного в валюте нерезиденту, - по курсу выплаченного аванса или по курсу на дату списания как немонетарную статью?

ТОО принимает на работу граждан РФ. Какие документы необходимы для получения разрешения на работу и какой срок они могут работать в РК?

ИП согласно тендера произвел поставку транспортного средства. Заказчик произвел оплату, товар был надлежаще поставлен и принят заказчиком. Теперь заказчик подает на нас в суд в связи с понесенными убытками, связанными с тем, что мы не предоставили квитанцию об оплате утилизационного сбора. В договоре не было обязанности о предоставлении данной квитанции. Имеет ли заказчик право, требовать с нас понесенные убытки?

ИП СНР по упрощенной декларации, не является плательщиком НДС, приобрел товар без документов.

Возможно ли оприходовать товар, чтобы продать его официально?

 

ТОО на ОУР приобретает недвижимость коммерческого значения у ИП на упрощенном режиме. Какие возникают налоговые обязательства по налогу на имущество? Ставка?

ИП, общеустановленный режим, неплательщики НДС.

В апреле 2017 г. была завезена санитарная машина с России своевременно не был сдан отчет по форме 320 и 328. Если сдам сейчас то какой штраф меня ждет? По договору с Исполнителем я машину получаю в Казахстане, границу мое ИП не проходит. Я в данном случае вообще являюсь импортером?

Компания является некоммерческой организацией(Объединение юридических лиц), которая существует за счет членских взносов, неплательщик НДС. Расходы организации только на содержание офиса, заработную плату сотрудников.

Членские взносы поступают от Представительств иностранных компаний в Республике Казахстан. 017 ФНО – это уведомление ОГД о получении денег, любого имущества от иностранных государств, международных и иностранных организаций, иностранцев, лиц без гражданства по заключенным с ними сделкам.

Являются ли представительства резидентами РК? Необходимо ли нам сдавать в ОГД 017 форму (заявление)?

Между юридическим лицом резидентом РК и российской организацией заключен договор на поставку ТМЦ. По условиям договора российской организации был перечислен аванс в российских рублях. В 2017 г. организация была признана банкротом и исключена из государственного реестра юридических лиц на территории Российской Федерации. На основании этого организация резидент РК списала данный аванс, выданный нерезиденту.

Какие налоговые обязательства возникают у казахстанской компании при списании аванса, выданного нерезиденту, в случае его исключения из реестра юридических лиц (признания банкротом)?

Мы являемся некоммерческой организацией (религиозное объединение), режим общеустановленный, не плательщик НДС.

Какими налогами облагается доход от депозита? Какую налоговую отчетность сдавать если есть такой доход?

ТОО (ОУР, плательщик НДС).

Имеет ли право Налоговый департамент отказать в регистрации ККА (Меркурий 115) без функции онлайн - передачи (мы с одного района перешли в другой, а также не попадаем в список десяти видов деятельности, при осуществлении которых на территории Республики Казахстан налогоплательщики должны применять контрольно-кассовые машины с функцией фиксации и (или) передачи данных при денежных расчетах).

ТОО налоговый режим на основе упрощенной декларации в настоящее время не осуществляет деятельность и сдает ФНО 200 с нулевыми данными. Никаких платежей в бюджет не оплачивается. Не является плательщиком НДС. За 4 квартал 2017 года отправлена своевременно ФНО 200 с ошибкой - указан год 2018 4 квартал (период еще не наступил). ФНО принята как отчетность 4 квартала 2018 года.

Какие последствия могут быть в данной ситуации? Каким образом исправить данную ситуацию? Возможно ли избежать штрафов? Ранее не было нарушений.