Консультации

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Работник написал 31 мая 2018 года заявление об увольнении с 1 июня 2018 года по собственному желанию.

1. Какой датой необходимо отразить увольнение работника по собственному желанию?

2. Какую статью трудового кодекса необходимо указать в приказе? 

ТОО «А», производитель алкогольной продукции (пиво), имеет лицензию на деятельность в сфере производства и оборота этилового спирта и алкогольной продукции и планирует изготовить пиво для ТОО «Б», имеющего такую же лицензию (производственных мощностей ТОО «Б» не хватает для таких объемов). Торговая марка пива и рецепт принадлежат ТОО «Б». Имеет ли право ТОО «А» производить алкогольную продукцию для ТОО «Б»? Какую лицензию должно иметь ТОО «Б»? Кто должен будет заплатить акциз? Как правильно оформить данную сделку?

В офис покупаем питьевую воду для сотрудников.Можно ли брать НДС в зачет и на вычет по КПН?

ТОО является сельхозтоваропроизводителем. В 2017 году 701.00 налог на ТС сдавали две формы, одну по общеустановленному порядку, вторую по специальному режиму. В 2018 году вышла новая форма с двумя приложениями, в которых заполняются данные по общеустановленному порядку, второе приложение по специальному режиму (что, возможно, предполагает сдачу одной декларации). Но на главном листе декларации необходимо выбрать категорию налогоплательщика.

Нужно ли сдавать две декларации 701.00 в 2018 году - с указанием категории налогоплательщика, установленной статьей 700 Налогового кодекса, и без указания данной категории?

Входит ли сотрудница, находящаяся в декретном отпуске, в общую численность работников при расчете процентажа в форме 200 при расчете удельного веса численности работников-инвалидов?

Руководитель предприятия является учредителем в единственном лице, часто просит перевести ему на карту различные суммы, в срочном порядке, это кроме оклада, разумеется. Можно ли по бухгалтерии провести эти суммы в качестве дивидендов? Нужно ли сделать приказ о выплате или решение (протокол)? Облагается ли как доход 10%?

ТОО, ОУР, плательщик НДС, производство строительных материалов.

У одного из сотрудников компании есть карточка банка для оплаты интернет-услуг. Компания сотруднику на карточку скидывает деньги в под отчет для оплаты контекстной рекламы. Договора с компанией, оказывающей рекламные услуги, нет. Сотрудник в бухгалтерию предоставляет выписку по карт-счету, где видно, что оплата за услуги Google и Facebook были списаны (в долларах и в тенге).

Вопрос: как это все правильно отразить по бухучету и какими проводками? Возможно, с сотрудником необходимо заключить какой-то договор?

ТОО без учета НДС, на упрощенном режиме.

Подскажите, какие налоги сдает ТОО на упрощенном режиме без НДС (ежемесячно и в полугодие)?

Добрый день! В первом квартале текущего года при начислении компенсации за неиспользованный отпуск при увольнении мы удерживали ИПН , соц. налог, ОСМС (справочная таблица по обложению ИПН и т.д.). Сейчас с компенсации удерживаются ОПВ и облагается данная сумма социальными отчислениями.

Вопрос: укажите правоустанавливающий документ в котором указано, что данная компенсация облагается ОПВ и соц. отчислениями и с кагого времени, если закон вступил в силу позже чем на 01.01.2018 г., то надо ли нам делать перерасчет компенсации, начисленной в 1 кв. 2018 г. и сдавать доп. ф. 200 за 1 кв. Дайте ссылку на документы.

В нашей компании некоторым сотрудникам оплачивают питание ежемесячно, мы проводим их через прочие доходы, облагаемые у источника, Скажите нам, ОСМС удерживается или нет в данном случае?

Работник получил травму на работе, произошла ампутация руки. Суд постановил изготовить протез за счет работодателя.

Каким образом данная операция по изготовлению протеза и предоставлению его работнику должна быть отражена в бухгалтерском учете компании?

Компанией был взят у банка овердрафт. При закрытии овердрафта банк начислил вознаграждение в свою пользу.

Куда нужно отнести данное вознаграждение  – на комиссию банка или как-то по-другому? На какой счет «посадить» эту сумму?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Банк 30 марта 2018 года снял ежемесячную комиссию с расчетного счета 5,02 доллара США. Счет-фактура выписана 2 апреля 2018 года с датой совершения оборота 30 марта 2018 года.

1. Как отразить в учете списание комиссии банка в валюте и выписку счет-фактуры в тенге?

2. Как отразить курсовую разницу по НДС?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Компания «Б» является дистрибьютором компании «А» по продаже стройматериалов. Поставщик проводит множество рекламных акций. Для этих целей компания «А» передает безвозмездно компании «Б» рекламный товар. Компания «Б» передает этот товар клиентам безвозмездно в рекламных целях. 

1. Как отразить в учете списание рекламной продукции со склада компании «Б»? 

2. Необходимо ли выписывать счет-фактуру при безвозмездной передаче рекламной продукции?

3. Какие налоговые обязательства возникают при поступлении и передаче рекламной продукции?

4. Какими документами необходимо оформить поступление и передачу рекламной продукции?

ТОО арендует легковой автомобиль у ИП. Какие налоговые обязательства возникают у ТОО в связи с этим (Астана)?

ИП, общеустановленный режим. Сотрудник числится в штате, но находится в декретном отпуске.

Перечисляется ли за неё во время декретного отпуска соц. налог в размере 1 МРП? Дайте ссылку на правоустанавливающие документы.

 

Одно ТОО предоставляет другому ТОО (оба плательщики НДС, ОУР) краткосрочную финансовую помощь под %. Должен ли заемщик удержать КПН у источника выплаты 15 % с вознаграждения, выплачиваемого заимодателю (пп. 4, п. 1, ст. 307 НК РК)?

 

 

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, реализация имущества, используемого в предпринимательской деятельности, приобретеного в 2012 году за 1,5 млн. тг, продали в 2014 за 5,0 млн.тг, доход от прироста - 3,5 млн.тг.

Имеет ли ИП право включить доход от прироста стоимости в ФНО 910.00 или как?

ТОО, ОУР, плательщик НДС, заказало услуги по перевозке груза российской компании, перевозка с Санкт-Петербурга до Челябинска с Челябинска до Астаны, передали счет-фактуру от 08.06.2018 г., налоговая ставка НДС 0%.

Какие обязательства по налогам и отчетам возникают у ТОО? Должно ли ТОО оплатить НДС? Должно ли ТОО эту сумму обложить КПН? И какую форму отчетности необходимо сдать?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Какими налогами облагается материальная помощь работнику по рождению ребенка и погребение близкого родственника в 2018 году?