Консультации

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО получил финансовую помощь от другого ТОО-учредителя сроком на 5 лет. Учредитель ежемесячно выставляет вознаграждения по данному займу.

Может ли компания взять на вычеты по КПН расходы по вознаграждениям, если все еще не выплачивает проценты за использование займа?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО приняло решение отнести сомнительное требование на вычеты в 2018 г. Данная сумма относится на вычеты без НДС.

Отражается ли корректировка по сомнительным требованиям в форме 300.00?

Как отразить данную корректировку в форме 300.00?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

У ТОО заключен договор финансовой помощи с учредителями на срок в 5 лет и вознаграждением 3% годовых. Учредители (2 ТОО) ежемесячно выставляют счета-фактуры и акты по вознаграждению, но ТОО пока не платила ни проценты, ни заем. 

Вопросы:

Какие виды налоговых отчетов нужно предоставить?

В какие сроки уплачиваются налоги по получению финансовой помощи?

ТОО,ОУР, плательщик НДС

ТОО импортирует товары из Китая по условиям поставки FCA Шанхай, инвойс от 30.11.2018 г., ГТД от 07.02.2019 г.. Последняя дата КТЖ грузовые перевозки 08.02.2019г. 

Вопрос:

Какая дата ставится при оприходовании товара для установления курса доллара?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Производителю алкогольной продукции (ТОО) дистрибьютор оказывает маркетинговые услуги. Выписывает АВР и счет-фактуру.

Можно ли брать данные затраты на вычеты по АВР и счет-фактуре?

Нужно ли прилагать дополнительные документы?

АО, ОУР, плательщик НДС

Работник взял больничный на период с 01.12.2018 по 11.12.2018г. Рабоник увольняется 12.12.2018 - это его последний рабочий день. 12.12.2018 ему также была поставлена инвалидность 2 группы.

Вопрос:

Предоставляются ли льготы по ИПН при выплате зарплаты за декабрь и компенсации за неиспользованный отпуск?

ИП, СНР на основе патента, неплательщик НДС

ИП сдает в аренду квартиру. Налоговая ставка в размере 1% распределяется поровну на ИПН и социальный налог. 

Вопрос:

Применяется ли к доходу ИП на СНР на основе патента корректировка в 90%, если доход не превышет 25 МРП?

АО, ОУР, неплательщик НДС

Распространяется ли корректировка дохода на 90% при расчете ИПН для зарплаты меньше 25 МРП на расчет социального налога и ОСМС с 2019 г.?

Приведите пример подобных корректировок на размере начисленной платы в размере 50 000 тг. 

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО выписывает ЭСФ на поставку и оказание услуг. Возникают трудности при собирании с клиентов актов выполненных работ. 

Вопросы:

Считается ли ЭСФ принятой, если клиент не отклонил ее в течение 10 дней с даты выставления?

Обязательно ли подписывать акты выполненных работ?

ТОО, общеустановленный режим, плательщик НДС.

ТОО "А" на расчетный счет поступили денежные средства в сумме, превышающей 1000 МРП, от ТОО-поставщика "Б". По данной операции письменный договор не был заключен. Впоследствии ТОО "А" планирует сделать возврат средств ТОО "Б" через кассу, так как не были предоставлены услуги.

Вопрос:

Возможен ли возврат денежных средств за не предоставленные услуги без необходимых документов?

ИП, СНР по упрощенке, неплательщик НДС

ИП занимается переработкой растительных продуктов и дальнейшей их реализацией.

Вопрос:

Должен ли выписываться ЭСФ?

Нужно ли использовать онлайн ККМ?

АО, ОУР, плательщик НДС

АО сдает помещения в аренду для административных целей и общественного питания. 

Вопрос:

Должна ли сдаваться форма 871.00 с 2019 года?

Кому необходимо сдавать форму 871.00?

АО, ОУР, плательщик НДС

Руководитель АО был коммандирован в другой город. Все необходимые билеты, подтвержающие коммандировку, имеются (приказ, командировочное удостоверение, документы о проживании, билеты в обе стороны). Однако билет в обратную сторогу сгорел, так как руководитель улетел другим рейсом.

Вопрос:

Как провести сгоревший невозвратный билет в учете?

Можем ли мы взять этот билет на вычет?

АО, ОУР, плательщик НДС

У АО числится кредиторская задолженность перед российским контрагентом вследствие частичной оплаты полученных услуг. До истечения срока исковой давности российская организация была ликвидирована, что подтверждается сведениями из ЕГРЮЛ.

Вопрос:

Когда кредиторская задолженность признается доходом при составлении декларации по КПН - в период ликвидации контрагента или по сроку истечения срока исковой давности?

ИП, ОУР, плательщик НДС

Можно ли отнести на вычеты в целях исчисления ИПН расходы по приобретенному ГСМ на основании фискального чека? (в чеке прописано название компании, ИИН, вид бензина, адрес и т.д.)

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Должна ли идти по порядку нумерация актов выполненных работ по реализации ТМЦ и услуг?

Будет ли являться нарушением, если нумерация идет не по порядку?

ТОО, общеустановленный режим, плательщик НДС.

ТОО решает приобрести легковой автомобиль в кредит (с выплатой вознаграждения). 

Как правильно провести эту операцию в бухучете и налоговом учете?

Можно ли отнести НДС в зачет по данной операции?

Можно ли данные расходы внести на вычет по КПН?

Какие налоговые обязательства возникают по данной операции в течение года?

ИП, СНР по упрощенке, неплательщик НДС.

ИП имеет землю в Алматы и офисное помещение (имущество) с 2011 года.

Вопросы:

Нужно ли ИП сдавать форму 701.01 в 2019 году?

В какие сроки сдается форма 701.01 за 2019 год?

В какие сроки сдается форма 700.00 за 2018 год?

АО, общеустановленный режим, неплательщик НДС.

Облагается ли ИПН доход работника, проработавшего 1 рабочий день после выхода из отпуск, а затем уволенного? Сумма однодневной выплаты составляет 15 000 тенге. 

ТОО, общеустановленный режим, плательщик НДС.

У ТОО находятся в собственности земельные участки, не занятые никакими строениями. Целевое назначение участков: «Эксплуатация жилого дома» и «Строительство и эксплуатация объекта общественного питания».

Вопросы:

Облагается ли земля НДС при реализации данных участков?

Облагается ли НДС только доход от прироста в стоимости?