Консультации

ТОО «А» (на общеустановленном режиме, плательщики НДС, Акциз ГСМ) занимается реализацией ГСМ.

14 декабря 2017г. ТОО «А» передает Дизельное топливо в размере 14 671,800 кг в переработку ТОО «В» на дизельное топливо зимнее. От ТОО «В» поступило с переработки Дизельное топливо зимнее в 14 671 ,800 кг.

ИП ОУР не НДС. Астанателеком закрывает счет-фактуры на ИП, но до этого руководство за телефон оплачивало через терминалы либо через ТОО (указав лицевой счет или номер телефона). Оплаты Астанателеком все принял, но счет-фактуру и АВР выставили на ИП, так как договор заключен с ИП. Им не важно откуда мы платим. Теперь По 1с висит задолженность. Как в этом случае закрыть эту задолженность в 1С?

ИП, упрощенная декларация, резидент, неплательщик НДС.

ИП купил у физ. лица россиянина (нерезидент РК) оборудование (кран КБ-403). Заключили договор, предоплата 100%. ИП получил первый вагон 15 февраля. Через каждую неделю по вагону. Их 7 шт. Из документов будет акт прием передачи, договор и талон пересечение границы.

Вопрос:

1) У ИП какие налоговые обязательства?

2) Срок сдачи отчетности и срок оплаты налогов? На основание акт приема можно сдавать 320, 328 формы?

ТОО, плательщик НДС, торговля.

Вопрос по форме 100.00 «Декларация по КПН».

В 2014 году убытки 27 000, в 2015 убытки 57 000, в 2016 убытки 17 000 итого нарастающим убыток: 101 000.

В 2017 году прибыль 26000.

Какая сумма ставиться в строке 100.00.032? Нарастающим итогом или в пределах прибыли, (т.к. прибыль 2017 г. покрывает убыток только 2014 г.) а строка 100.00.33 дает 0?

Некоммерческая организация.

Просим Вас дать разъяснения по форме годового отчёта, по налогам сдаём 130 форму или мы должны 100 форму?

ТОО - резидент РК (ОУР, НДС). Ежемесячно КСЕLL, Билайн выставляют СЧФ за услуги сотовой связи. В списке по данным услуге помимо работников компании есть ФЛ, не работающие в данном ТОО. В 2017 году по работникам эти услуги связи относились на расходы ТОО (7210). А по ФЛ, не работающим в данном ТОО, относились на расходы, не идущие на вычеты (7212). С 2018 года по данным услугам необходимо признавать данные расходы материальными выгодами работника и относить эти расходы в доход работника и облагать соответственно всеми налогами, взносами и т.д.

Может ли ТОО брать за услуги связи на расходы, НЕ ИДУЩИЕ на вычеты (7212) по лицам, не работающим в данном ТОО? Каковы бух.проводки по отнесению услуг связи в доход работников данного ТОО?

ТОО, общеустановленный режим, плательщик НДС.

Импорт товара из Киргизии. Доставка автотранспортом. Условия поставки по договору СРТ. Водитель потерял талон о прохождении границы. Какой датой принимать к учету товар для исчисления и уплаты НДС по импорту?

ИП, упрощенная декларация, имеются сотрудники.

В какие сроки ИП должен уплачивать налоги от зарплаты сотрудников ОПВ, ИПН, СО, отчисления на ОСМС (ежемесячно)?

И в какие сроки должен уплачивать налоги ИП – ОПВ, СО, ИПН и СН 3%?

Какими налогами облагается компенсация отпуска в 2018г.?

ТОО, упрощенная декларация, оплачивали госпошлину в налоговый комитет за регистрацию товарного знака, нам ее вернули. Провожу платежное поручение (входящее) возврат денежных средств поставщиком? Висит сумма, может я неправильно посадила.

Как посадить в 1с возврат госпошлины и как закрывать?

ТОО, общеустановленный режим, неплательщики НДС.

У нас минимаркет, торговля за наличный расчет и платежные карты от банка. Как правильно посадить оплату по платежным картам в 1с 8.2?

ТОО, частная собственность, плательщик НДС, общеустановленный режим.

Вопрос по поводу представления нерезидентом налоговому агенту документа, подтверждающего резидентство нерезидента. Нам транспортная компания-экспедитор предоставляет услуги перевозки, компания является нерезидентом РК. В свою очередь, экспедитор делегирует свои обязанности третьим компаниям, которые фактически привозят груз. В пункте 3 статьи 666 НК в 2018 году прописано условие, которого раньше не было – «налоговый агент имеет право самостоятельно применить освобождение от налогообложения...., если такой нерезидент является окончательным (фактическим) получателем (владельцем) дохода и резидентом страны, с которой заключен международный договор» - значит ли это условие, что справки, подтверждающие резидентство должны предоставлять нам и те третьи компании, которых нанимает наш транспортный экспедитор, и которые ставят свои печати в транспортных документах?

ТОО резидент РК (ОУР, плательщик НДС) приобрел ТМЗ с НДС. НДС взял к зачету. Через 1 месяц передал данные ТМЗ в Общественный Фонд безвозмездно.

НДС, ранее взятый к зачету, подлежит возврату? Сумма, переданная в рамках спонсорской и благотворительной помощи берется на вычеты при сдаче декларации по КПН, в каком объёме?

Товариществу с ограниченной ответственностью в августе 2017 года переданы на баланс 2 служебные квартиры. В расчет по налогу на имущество за 2017 год внесены изменения и уплачен налог на имущество.Возникает ли у ТОО обязательство по уплате земельного налога на данные квартиры? Если да, то где взять ставки налога на землю?

ИП на общеустановленном режиме.

С 01.01.2018 года ИП на ОУР, на начало года балансовая стоимость коммерческой недвижимости на сумму 65 000 000 тенге. Продажа согласно договора была произведена 07.02.2018 г. Как исчислить имущественный налог и земельный налог? период и ставки по НК?

ТОО, неплательщик НДС, упрощенная декларация, планирует приобрести товар с России нужно ли нам вставать на учет по НДС или нет (НДС останется у нас в зачете)?

Сотрудник проработал в организации с октября 2014 года, с января 2018 года уволен по собственному желанию. При расчете компенсации за неиспользованный отпуск выясняется, что ранее в отпуске не был.В данном случае, за какой период необходимо рассчитать компенсацию?

ТОО на ОУР приобрело земельный участок в Акмолинской области за 3 млн. тенге в апреле 2017 года, а также квартиру (основное средство) в Астане за 55 млн. тенге в феврале 2018 г.

Как произвести расчет текущих платежей по земельному налогу и налогу на имущество по форме 701.01?

ТОО, плательщик НДС, торговля.

С июля исчисляются ОСМС за сотрудников. В какую строку в ф. 100 Декларации по КПН, включать сумму ОСМС?

ИП ОУР (услуги) хотим перейти на упрощенную декларацию. Подаем заявление в налоговую например сегодня. С 1 марта мы уже будем на упрощенном режиме? И с 1 января по 28 февраля 220.00 декларацию когда надо сдавать? В какие сроки? После перехода, то есть после 1 марта?