Консультации

ТОО, продаем мясную продукцию частным лицам ежедневно, выписываем накладную, счет-фактуру не формируем являемся обязательными по выгрузке ЭСФ.

Выписывать счета-фактуры частным лицам? Выгружать ЭСФ по частным лицам? И отражать в декларации по НДС в приложении 300.07 и с каким БИН?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

В течении года ТОО выписывает счета-фактуры по оказанию услуг. Перед сдачей годового отчета выявились такие клиенты с 2014 года, по которым выписаны счета-фактуры, но акты выполненных работ не подписаны и оплаты от них нет. Среди них есть и физические и юридические лица, которые не отвечают на звонки или нет никаких контактов. Отчеты по НДС и в годовом за 2014 год мы их отразили.

По тем, с которыми есть подписанные акты, мы сможем отнести на вычеты в 2017 году как сомнительные? А как быть с "Безнадежными должниками" без документов и без контактов? Что необходимо сделать в такой ситуации?

Датой принятия на учет товара будет считаться дата согласно талона о прохождении границы или дата согласно договора если там прописано: Право собственности на Товар переходит от Продавца к Покупателю с момента получения Товара в пункте передачи на основании выставленного счета-фактуры и подписания накладной на отпуск товаров. То есть, например, мы заключили договор и там прописан этот пункт, товар забрали наемные экспедиторы 15.02.2018 года, а товар пересек границу в РК и согласно талона о прохождении границы стоит дата 20.02.2018 г., при сдаче заявление 328 какую дату нам ставит в графе 13?

ТОО, плательщик НДС.

При расчёте отчислений ОСМС, если объект начисления меньше МЗП, то в качестве объекта будет ли учитываться МЗП? К примеру, если з/п 25000, то как удержать ОСМС? на 25 000 (ОСМС 375) или же на МЗП (ОСМС 424) как правильно?

По постановлению суда незавершенное строительство, земельный участок подлежит взысканию с ТОО в пользу АО. Как оформить выбытие ТОО и принятие на учет АО. Надо ли выписывать счет фактуру ТОО?

По постановлению суда незавершенное строительство, земельный участок подлежит взысканию с ТОО в пользу АО. Как оформить выбытие ТОО и принятие на учет АО. Надо ли выписывать счет фактуру ТОО?

Если пассажир оформил перевозочный документ (авиабилет), состоящий из нескольких сегментов следования, доходы будущих периодов должны будут признаны после пролета второго сегмента пассажира или при закрытии каждого рейса?

Так же прошу учесть специфику электронного авиабилета который позволяет оформить выписку до 16 сегментов следования. Логически если это авиабилет командировочника, его авиабилет возьмут в зачет после предъявления всех подтверждающих документов о перелете (посадочный талон). Так же в случае частично использованного авиабилета и возврата/перебронировании (со штрафом и без) остальных сегментов, какой датой частично использованный купон можно посадить на доход?

ТОО заключило с штатным сотрудником договор аренды личного автомобиля .Какие налогами и другими обязательными взносами облагается сумма арендной платы ?

Какие льготы распространяются на многодетного сотрудника (5 и более детей) при начислении заработной платы?

Некоммерческая организация, не является плательщиком НДС.

В организации умер сотрудник. Организация оказывает материальную помощь на погребение. Выплата материальной помощи будет произведена супруге на основании свидетельства о смерти сотрудника, свидетельства о браке, удостоверения личности супруги.

Какие обязательства по налогообложению возникают в данном случае? Как правильно оформить выплату на супругу? Достаточно только расходного кассового ордера?

ТОО общий режим, резидент, плательщик НДС.

У сотрудника ТОО скончалась мама. Директор ТОО решил оказать мат. помощь в размере 100 000 тенге.

Вопрос:

1) Основание – приказ директора достаточно?

2) Какими налогами облагается мат помощь?

3) нужно ли предоставлять справку о смерти?

Сотрудник находится в командировке в другом городе в пределах РК. Дни командировок превысили 2 месяца. По приказу 3 месяца командировки.

Оплачивать ли суточные? Как проводить превышение нормы в законе? Правомерно ли отправлять сотрудника на 3-4 месяца в командировку?

ИП, ОУР без НДС, один сотрудник. Ежемесячно начисляем зарплату ИП и сотруднику, соответственно ОПВ, СО, ОСМС, СН на ИП и сотрудника, а также ИПН только на сотрудника. Но в 1с начисляет ИПН по ЗП на сотрудника и на самого ИП.

Верно ли мы делаем или ИПН на ИП при начислении ЗП тоже надо?

ИП «А» (на общеустановленном режиме, плательщик НДС, Акциз (ГСМ)) занимается реализацией ГСМ. Есть разрешения на эмиссию в окружающую среду.

Сдаётся ли годовой отчет 870.00? Если, да, то когда?

ТОО при выполнение работ за городом производит наем рабочих (местного населения), при перечислении денег физическому лицу по договору ГПХ, удерживает ИПН в размере 10% от объема оказанных услуг.

Есть ли ограничение в сумме для физического лица по договору ГПХ, оказывать услуги (выполнять работы) без регистрации ИП?

Некоммерческая организация, режим общеустановленный, неплательщики НДС.

Выдали в подотчет сотруднику 100 000 тенге для оплаты рекламы с социальной сети Instagram, из подтверждающих документов только распечатка квитанции оплаты с карточки сотрудника и распечатка, что платеж успешно принят, товар успешно приобретен. Как закрыть подотчет сотрудника, соц. сети актов и счетов фактур не предоставляют?

Здание на балансе ТОО с 2006г. первоначальная стоимость 383 552 223 тенге. На сегодня остаточная стоимость включая затраты на капремонт - 18 780 000 тенге.

Как поэтапно провести переоценку здания?

ТОО на ОУР, плательщик НДС.

В течении года оплачивает проездные билеты в городском транспорте для своих сотрудников. Из них есть менеджеры, которым приходиться ездить по клиентам, установщики оборудования, которые также пользуются проездными, сотрудники из офиса (бухгалтер, программист, юрист). Стоимость проездного билета принимается как доход в натуральной форме. Облагается всеми налогами и отчислениями.

Можно ли все проездные принимать на вычеты при составлении ф 100.00 Или только тех сотрудников, кто ездит по городу по работе?

ТОО «А» (на общеустановленном режиме, плательщики НДС, Акциз ГСМ) занимается реализацией ГСМ.

14 декабря 2017г. ТОО «А» передает Дизельное топливо в размере 14 671,800 кг в переработку ТОО «В» на дизельное топливо зимнее. От ТОО «В» поступило с переработки Дизельное топливо зимнее в 14 671 ,800 кг.

ИП ОУР не НДС. Астанателеком закрывает счет-фактуры на ИП, но до этого руководство за телефон оплачивало через терминалы либо через ТОО (указав лицевой счет или номер телефона). Оплаты Астанателеком все принял, но счет-фактуру и АВР выставили на ИП, так как договор заключен с ИП. Им не важно откуда мы платим. Теперь По 1с висит задолженность. Как в этом случае закрыть эту задолженность в 1С?

ИП, упрощенная декларация, резидент, неплательщик НДС.

ИП купил у физ. лица россиянина (нерезидент РК) оборудование (кран КБ-403). Заключили договор, предоплата 100%. ИП получил первый вагон 15 февраля. Через каждую неделю по вагону. Их 7 шт. Из документов будет акт прием передачи, договор и талон пересечение границы.

Вопрос:

1) У ИП какие налоговые обязательства?

2) Срок сдачи отчетности и срок оплаты налогов? На основание акт приема можно сдавать 320, 328 формы?