Консультации бухгалтера — задать вопрос бухгалтеру

Вопрос
Каковы сроки уплаты платы за размещение наружной рекламы?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

ТОО для размещения наружной рекламы обратилось в рекламное агенство.

1. Кто является плательщиком платы на размещение наружной рекламы: заказчик или исполнитель?

2. В какие сроки необходимо произвести оплату?

Вопрос
Вправе ли ТОО перейти на СНР, если учредитель является ИП, применяющим СНР?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС.

Вправе ли ТОО перейти на СНР на упрощенной декларации, если учредитель является ИП, применяющим СНР на упрощенной декларации?

Вопрос
Как внести изменения в дополнительной отчетности формы 910.00 по начислению ИПН?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС.

При заполнении формы 910.00 за 1 полугодие 2019 года была допущена ошибка: в строке 910.00.16 отражена сумма ИПН на общую сумму 650 тенге. В организации работников-нерезидентов и лиц без гражданства не имеется. Также была заполнена строка 910.00.15 на сумму 585 000 тенге.

По данной форме пришло уведомление о неоплаченном ИПН на сумму 585 000 тг.

Каков порядок выписки дополнительной налоговой отчетности ф.910.00?

Вопрос
Какие налоговые обязательства возникают при покупке услуг у нерезидента?

ТОО, ОУР, неплательщик НДС.

Какие налоговые обязательства возникают при покупке услуг у нерезидента?

Вопрос
Как отразить в учете списание долгосрочной кредиторской и дебиторской задолженности?

АО, ОУР, плательщик НДС.

У компании имеется долгосрочная дебиторская задолженность заемщиков. Также имеется долгосрочная кредиторская задолженность перед бюджетом.

Какими бухгалтерскими проводками отразить списание кредиторской и дебиторской задолженности?

Вопрос
Включается ли в СГД доход от безвозмездного пользования имуществом?

АО, ОУР, плательщик НДС.

Государственное учреждение передало АО имущество в безвозмездное пользование.

Возникает ли доход от безвозмездно полученных услуг пользования имуществом?

Вопрос
Необходимо ли производить перечисление ОСМС по не основному месту работы по сотруднику-совместителю?

ТОО, СНР на основе упрощенной декларации, плательщик НДС.

Необходимо ли производить перечисление ОСМС по не основному месту работы по сотруднику-совместителю?

Вопрос
Какими бухгалтерскими проводками и документами отражается реализация ОС по остаточной стоимости?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

ТОО реализует другому ТОО основное средство по остаточной стоимости.

Каков порядок оформления в учете реализации ОС по остаточной стоимости?

Вопрос
Какие налоговые обязательства возникают по остаткам товара при снятии с учета по НДС?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

Планируется снятие ТОО с регистрационного учета по НДС. В остатках имеется товар, ранее импортированный из РФ.

Необходимо ли при снятии с учета по НДС реализовывать остатки товара?

Вопрос
Какие налоговые обязательства возникают при заключении договора с нерезидентом по международной перевозке?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

ТОО планирует заключить договор с компанией из РФ на оказание услуги международной грузоперевозки.

Какие налоговые обязательства возникают при заключении договора с нерезидентом?

Вопрос
Как отразить в учете карту активации 1С:Webkassa: как нематериальный актив или расходы будущих периодов?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

Как в 1С отразить карту активации 1С:Webkassa, приобретенной на год?

Вопрос
Какие документы необходимо оформлять при перевозке грузов?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

Какие документы являются подтверждением оказания услуги по перевозке грузов?

Вопрос
Как отразить оборот по реализации в форме 300.00, если даты выписки ЭСФ и совершения оборота относятся к разным периодам?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

Оборот по реализации осуществлен во 2 квартале 2019 года. Счет-фактура выписан в 3 квартале 2019 год, в этом же квартале ТОО встало на учет по НДС.

Необходимо ли в ф.300.00 за 3 квартал отразить оборот без НДС по данной реализации?

Вопрос
Как определить дату начисления НДС при реализации и дату отнесения НДС в зачет при приобретении?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

1. Как определить дату начисления НДС при реализации товаров, работ и услуг?

2. Как определить дату отнесения НДС в зачет при приобретении товаров, работ и услуг?

Вопрос
Какие налоговые обязательства возникают у резидента РК при покупке и реализации товара на территории РФ?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

Компания приобретает и реализует товар на территории РФ.

1. Какие налоговые обязательства возникают в данном случае?

2. Необходимо ли выписывать ЭСФ?

Вопрос
Как отразить в учете предоставление денежных средств по договору займа?

ТОО, ОУР, неплательщик НДС.

Как отразить в учете заимодателя предоставление денежных средств по договору займа?

Вопрос
Надо ли выписывать ЭСФ при реализации товаров физическим лицам при оплате за наличный расчет с выдачей чека ККМ?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

ТОО реализует импортированный из Германии товар, не входящий перечень изъятий, физическим лицам. Оплата от физических лиц производится наличными денежными средствами через ККМ с ФПД.

Необходимо ли выписывать ЭСФ в данном случае?

Вопрос
Кем исполняются обязательства по налогу на имущество и земельному налогу при передаче имущества в доверительное управление?

АО, ОУР, плательщик НДС.

Государство передает предприятию в доверительное управление имущество без права выкупа.

1. Можно ли при расчете КПН при раздельном учете взять на вычеты амортизацию имущества?

2. Можно ли указать в договоре, что обязанность по оплате налогов на имущество и землю будут исполняться учредителем доверительного управления?

Вопрос
Как отражается в учете передача давальческого сырья в переработку?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

Какими документами и бухгалтерскими проводками оформляется передача давальческого сырья подрядчику?

Вопрос
Можно ли отражать оплату наличными средствами по ипотечному займу через авансовый отчет?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС.

Может ли ИП отразить в 1С оплату по ипотечному займу путем оформления авансового отчета?