Консультации

ИП, общеустановленный режим налогообложения, плательщик НДС, экспедитор. ЭСФ выписываются в национальной валюте. Реализация услуг в программе 1С проводится датой отгрузки автотранспорта. Счета-фактуры в рублях выписываются клиенту в рублях той же датой. ЭСФ выписываются позже, до 20 числа следующего месяца.

Например, дата счета-фактуры в 1С 20.04.2018, а выписан ЭСФ 15.05.2018. Курс рубля разный. По какому курсу сумма будет отражена в бухучете, в ФНО 300.00? Будет ли учитываться в ф. 300.00 за 1 квартал ЭСФ, выписанный в апреле, если оборот реализации - март?

ТОО, общеустановленный режим, плательщик НДС.

В продолжении вопроса №12836.

Так как мы приходуем товар по курсу предоплаты, как тогда отражать данную сумму в декларации 300 в строке 300.00.16 где просят заполнить эту строку по ГТД. (по ГТД курс другой).

Как быть с разницей по курсу предоплаты и по курсу ГТД? Ведь УГД сравнивает сумму всего приобретено в строках 300.00.021 (за 4 квартала) с формой 100.00 за год в строке всего приобретено товаров, работ, услуг?

ТОО с 01.01.2018 г. с компенсации за неиспользованный отпуск не удержало у сотрудника ОПВ и не исчислило социальные отчисления и социальный налог. Работника уволили. Теперь налоги пересчитали и оказалось, что ему переплатили.

Подскажите, пожалуйста, какими проводками закрыть данную переплату?

ИП, ОУР, принял в доверительное управление имуществом офисное помещение. Как необходимо известить Налоговые органы о принятии имущества в доверительное управление?

Необходимо ли указывать, что ИП является доверительным управляющим, в ФНО 220.00  и 701.00?

Компания приобрела вагоны крытые и полувагоны у ООО (Грузия). Прошу разъяснить порядок принятия на учет и какие налоговые обязательства при этом у компании возникают? В какую группу фиксированных активов принять?

Сотрудник компании – мать-героиня. 7 детей, один из них несовершеннолетний.

Существуют ли дополнительные льготы по ИПН кроме 12 МЗП в год?

Организация выписывает исправленные ЭСФ с тем же номером учетной системы, что и основные ЭСФ.

Можно ли так выписывать исправленные ЭСФ или обязательно исправленному счету-фактуре присваивать новый порядковый номер, отличный от аннулируемого счета-фактуры?

Как правильно рассчитать плату за выбросы загрязняющих веществ в атмосферный воздух, а именно угля? Лимит угля 0,281 стационарных источников.

Какая формула применяется?

Предприятие оплатило работающим сотрудникам путевки в санаторий и путевку на ребенка в детский лагерь в 2018 году.

Будут ли относиться данные расходы на вычеты по ф.100.00 за 2018 год?

ТОО, общеустановленный режим налогообложения.

Сотрудник находится в командировке в Монголии по делам организации. Заключен договор в Монголии с физическим лицом на оказание услуг по перевозке груза и услуг переводчика.

Какие возникают налоговые обязательства по налоговому учету?

ТОО с начала 2018 года заключает каждый месяц трудовое соглашение (договор об оказании услуг) по маркетингу с ФЛ, нерезидентом, имеющим вид на жительство в РК (удостоверение РК имеется).

Какими налогами облагается доход ФЛ? Как правильно заполняется форма 200.02?

ТОО, общеустановленный режим, плательщик НДС.

ТОО оплатило 10.12.2015 года за товар в Китай 20 833 долларов США или 6 439 896 тенге. Товар получен на 20 833 долларов США, по ГТД сумма составила 7 940 706 тенге (товар получен позже, курс другой). Разница 1 500 809 тенге.

Какие правильные проводки дать на эту сумму. Это доход от курсовой разницы?

ИП применяет СНР на основе упрощенной декларации. Нужно ли покупать и ставить на учет кассовый аппарат для ИП, если все операции будут проводиться по безналичному расчету?

Компании (две) занимаются предоставлением транспортно-экспедиторских услуг.

По первой компании выставляем счета-фактуры нерезидентам за аренду вагонов, ремонт вагонов, запасные части. В этом случае услуги перевыставляемые, то есть мы получаем счета-фактуры, которые перевыставляем в Россию и добавляем свое агентское вознаграждение.

По второй компании услуги оказываем для РК. Получаем счета-фактуры от поставщиков, отражаем их в приходе, берем на расходы и отдельно эту же услугу (ремонт вагонов) выставляем с другой суммой, без агентского вознаграждения.

1. По первой компании: обязательно ли выписывать ЭСФ для нерезидентов (выписываются на бумажном носителе), является ли это нарушением?

2. По второй компании: с 1 января 2018 года по сегодняшний день счета-фактуры выписываются на бумажном носителе, является ли это нарушением?

Если это нарушения, то как можно исправить данные ситуации и какие административные взыскания предусмотрены?

У компании есть переплаты по налогам СН и ИПН.

Компания может при перечислении налогов за следующие периоды перечислить СН и ИПН за минусом этой переплаты?

ТОО – резидент РК арендует авто у директора/учредителя данного ТОО по договору ГПХ. Данное физ. лицо – нерезидент РК. В стране находится менее 183 дня. Цель аренды авто по договору ГПХ – официальное списание ГСМ.

1. Удерживается по договору ГПХ с нерезидентом – физ. лицом только ИПН 10%. Верно?

2. Данный ИПН будет отражен в форме 200.00 в приложении по нерезидентам?

3. Если у данного физ. лица-нерезидента есть начисления по заработной плате, то можно ли суммировать ИПН от зарплаты и ИПН от аренды по договору ГПХ и указывать все в одной строке?

ТОО «А», ОУР, плательщик НДС, оплатило требуемую сумму ТОО «Б» за ТОО «С».

Как провести в 1С данную операцию?