Консультации

ИП на общеустановленном режиме.

С 01.01.2018 года ИП на ОУР, на начало года балансовая стоимость коммерческой недвижимости на сумму 65 000 000 тенге. Продажа согласно договора была произведена 07.02.2018 г. Как исчислить имущественный налог и земельный налог? период и ставки по НК?

ТОО, неплательщик НДС, упрощенная декларация, планирует приобрести товар с России нужно ли нам вставать на учет по НДС или нет (НДС останется у нас в зачете)?

Сотрудник проработал в организации с октября 2014 года, с января 2018 года уволен по собственному желанию. При расчете компенсации за неиспользованный отпуск выясняется, что ранее в отпуске не был.В данном случае, за какой период необходимо рассчитать компенсацию?

ТОО на ОУР приобрело земельный участок в Акмолинской области за 3 млн. тенге в апреле 2017 года, а также квартиру (основное средство) в Астане за 55 млн. тенге в феврале 2018 г.

Как произвести расчет текущих платежей по земельному налогу и налогу на имущество по форме 701.01?

ТОО, плательщик НДС, торговля.

С июля исчисляются ОСМС за сотрудников. В какую строку в ф. 100 Декларации по КПН, включать сумму ОСМС?

ИП ОУР (услуги) хотим перейти на упрощенную декларацию. Подаем заявление в налоговую например сегодня. С 1 марта мы уже будем на упрощенном режиме? И с 1 января по 28 февраля 220.00 декларацию когда надо сдавать? В какие сроки? После перехода, то есть после 1 марта?

В 2017 году ТОО (резидент РК на ОУР) приобретает у ФЛ оборудование за 10 млн. тенге наличный расчет. Физ. лицо не является ИП. Сделка оформляется договором купли-продажи и актом приема-передачи.

Есть ли ограничение по приобретению за наличный расчет с ФЛ? Как оформить выплату из кассы наличными? на всю сумму 10 млн. тенге? Или есть ограничение?

ТОО на ОУР. 

В какой строке в форме 910.00 должны показываться отчисляемые налоги директора (ИП)? Как отражаются мед. взносы по фиксированной сумме? 

ТОО, упрощенная декларация, превысили порог по НДС, получили уведомление, оплатили штраф за несвоевременную подачу налогового заявления о постановке на НДС, а также еще один штраф за совершение оборотов за период не постановки на НДС.

Как посадить эти две суммы и закрыть в 1С? Проводки и какими документами (через операцию бух или другие), на основании уведомления?

ТОО, упрощенная декларация, плательщик НДС от 12.12.2017 г.

ТОО планирует перейти со специального налогового режима на основе упрощенной декларации на общеустановленный режим в добровольном порядке. Повлияет ли это на НДС? То есть может ли налоговый орган самостоятельного без нашего желания снять нас с учета по НДС?

ТОО, упрощенная декларация, не плательщик НДС.

15 августе 2016 года купили кафе-автомойка.

1. В кафе сами работали, а автомойку сдаем в аренду. Надо было ли писать заявление в налоговую о том что мы сдаем в аренду автомойку и что будет если мы не написали заявление в налоговую.

2. С 11февраля сдаем в аренду и само кафе. Нужно ли уведомлять налоговую? Мне сказали в налоговой идите в ЦОНе, меняйте вид деятельности. А если арендаторы не захотят продлевать аренду через 3 месяца, то что мне опять все документы менять?

ИП, упрощенная декларация, деятельность приостановлена с 01.12.2016 года, неплательщик НДС.

ОСМС ИП платит за 2 полугодие 2017 года?

Заполнение строки 100.00.030 ф.100.00.

В компании трудятся работники инвалиды второй, третьей групп. При определении НОД за 2017 год в соответствии с пп.2 п.1 ст.133 НК РК, компания имеет право на уменьшение НОД в 2-кратном размере произведенных расходов на оплату труда инвалидов и на 50% от суммы исчисленного социального налога от заработной платы и других выплат инвалидам.

В форме 100.00 декларации по КПН указано уменьшение НОД только по пп.1 п.1 ст.133 и пп.3п.1ст.133, в какой строке ф.100.00 необходимо указать уменьшение НОД по пп.2п.1ст.133 НК?

ТОО, на ОУР, частная, плательщик НДС, ТОО имеет квартиру от застройщика, построенный по договору долевого строительства. Стройка закончилась. Застройщик выписал счет-фактуру на ТОО. Техпаспорт отсутствует. Квартира в ЦОНе не оформлена. Кроме счет-фактуры и договора о долевом участии никаких документов нет.

Когда возникает налоговое обязательство? После оформления в ЦОНе? Или при получении счет-фактуры на квартиру?

Налогообложение питания сотрудников за счет ТОО.

ТОО заключило договор с компанией по питанию сотрудников, счет-фактуры они предоставляют в конце месяца. Должна ли я питание приходовать у себя скажем 1330, затем выписывать расходную накладную на реализацию данного питания сотрудникам от ТОО и облагать данный оборот НДС, после отражать как доход сотрудника и облагать ИПН, ОПВ, СН и СО? Могу ли я взять на вычет по КПН данный оборот? И какие типовые проводки будут отражать данную операцию?

В январе месяце 2018г. не было поставок (импорт). ТОО является плательщиком НДС.

Нужно ли сдавать пустую ф. 320,328, если не было поставок?

Согласно нового Кодекса 2018 года в п. 1 ст. 244, написано, что к расходам не относятся расходы по проезду в пределах одного населенного пункта.

Означает ли это, что такси для командированного сотрудника от дома до аэропорта или от аэропорта до дома, не подлежит вычету?

Как отразить в 1С электронную счет фактуру, где дата выписки позже даты оборота. В поступлении указываем отложить принятие НДС к зачету, далее Регистрация прочих операций по приобретенным товарам (работам, услугам) в целях НДС ставим по дате выписки. Нужно ли каждый документ так делать или можно только те, в которых периоды не сходятся?

В ТОО на балансе числиться 96 полувагонов. Решается вопрос об их продаже казахстанской компании. Предполагаемая цена продажи больше остаточной цены. У учредителей (россияне) по этому поводу возникает много вопросов о том, что целесообразно ли продажа данных вагонов (эти полувагоны находятся в залоге у банка). Я, бухгалтер предоставила им таблицу, в которой вывела сумму дохода от продажи (между остаточной и предполагаемой ценой продажи) и известила о том, что ТОО должно будет заплатить после продажи НДС 12%, а также КПН 20% после сдачи годового отчета за 2018г.

Какие еще обязательства по налогам возникнуть от данной продажи?

ИП, упрощенная декларация.

Начислен оклад у самого индивидуального предприниматель 25000 тенге. В какой сумме возникают налоговые обязательства по социальным отчислениям? С дохода или же с оклада?