Консультации

Здравствуйте! форме 100 Декларация по кор налогу  строка 100.00.061 III код страны с которой заключен международный договор во время проверки пишет реквизиты отсутствует ?  хотя у меня нету международный договора не могу декларацию отправить?

Здравствуйте!
В ТОО работает слесарь со сдельной оплатой труда при 6-ти дневной рабочей неделе.
Работодатель гарантирует что если не предоставит им работу (разбор машин) то оплачивает МЗП 42500тг.
Пока таких ситуаций не было.
В декабре слесарь разобрал 10 машин по расценке 10000тг.
1 декабря он работал с его письменного согласия.
Как ему оплатить работу в праздничные дни?
10*10000=100000/24дня = 4166,66*1,5*1=6250 тенге
Верный ли расчет?
Либо 42500/24=1770,83*1,5*1=2656 тенге

Здравствуйте!
ИП Каждый месяц исчисляет и уплачивает опв в размере 4500 тенге, соцотчисление 1488 тенге, Отчисление ОСМС 900 тенге,Взнос ОСМС 900 тенге.
Он должен ещё доплатить Взнос ОСМС в сумме 1487 тенге, чтоб общая сумма получилась 2975 тенге?

Здравствуйте!
Наша компания страхует дополнительно (добровольное) сотрудников, медстраховка. Договор заключен от 13.01.2020 г на 3 900 000 тг, согласно договора 3 800 000 оплата безналом нашей компанией (по 50 тыс. тенге на каждого сотрудника) + 100 000 тг налом доплачивают сами сотрудники, которые захотели застраховать своих членов семьи (детей - по 25 тыс.тенге).
Я отразила поступление на основании договора на сумму 3 900 000 тг (Дт 1720 РБП - Кт 3310, через РБП по 50 000 тг на каждого сотрудника, а также плюсом 25 000 тг к некоторым сотрудникам за члена семьи), оплата по безналу 3 800 000 тг (Дт 3310 - Кт 1030).
14.02.2020 г сотрудники (2 человека) оплатили за своих детей наличными в саму страховую компанию по 25 000 тг каждый, а другой сотрудник по 2-м своим детям сделал отмену прикрепления членов семьи , тем самым уменьшил общую сумму премии на 50 000 тг, имеется доп соглашение, согласно которого у нас уменьшилась сумма и стала вместо 3 900 000 тг - 3 850 000. Запросила акт сверки у поставщика у него следующее движение: по Дт начислено 3 900 000 тг, по Кт оплата 3 800 000 тг, Начисление по доп соглашению (отмена прикрепления) на 50 000 тг, и оплаты налом по 25 000 тг от 2-х разных сотрудников (итого 50 000тг). Итого оборот по Дт 3 900 000 и по Кт 3 900 000, конечное сальдо нулевое.
Итак, вопрос: Как мне отразить у себя в бухгалтерском учете отмену прикрепления членов семьи и сокрашение общей суммы страховой премии до 3 850 000 тг, а также доплату наличными самими сотрудниками, какими проводками отразить, и надо ли просить сотрудника предоставить чеки об доплате налом в бухгалтерию?
Заранее благодарю!

Здравствуйте!
Ситуация такого характера:
1. При регистрации нашего товарищества в мае 2020 года, мы одновременно встали на учет по НДС, но так как в течение нескольких месяцев у нас не было оборотов, т.е. не проводились операции, Налоговая  сняла нас с учета по НДС, по какой причине мы не знаем. Во втором квартале мы начали работать, так как у нас сезонная деятельность начинается с августа по декабрь месяцы. При оформлении документов товарооборотов у нас возникли проблемы с оформлением счет-фактур. Как потом выяснилось, нас оказывается сняли с учета, пришлось снова вставать на учет.
2. Как мы можем и можем ли мы взять в учет ранее проведенные счета-фактуры в тот период когда нас как бы "отключили".
3. Что Вы нам посоветуете?

Будем очень Вам признательны.
Заранее благодарим,
С уважением Амангельды.
  

Здравствуйте!
ТОО Ломбард "Золотая кошка" заказал новый баннер на стену своего здания. Раньше на стене висел баннер старый на котором просто было написано: Ломбард "Золотая кошка", сейчас размещен новый баннер с надписью: Ломбард "Золотая кошка" У нас самые низкие процентные ставки 0,12 % в день.
Вопрос: Будет ли данный баннер считаться как рекламный и нужно ли за него оплачивать налог на рекламу?

Здравствуйте!
ТОО, ОУР создано 16 августа 2016.
С 16 августа 2016 единственный учредитель физлицо (доля владения 100%), уставный капитал 10 000 тг., оплачен полностью.
21 января 2020 учредитель продает 40% доли участия в уставном капитале ТОО за 4 000 тг. физлицу.
Теперь, доли владения: первый учредитель 60%, второй учредитель 40%.
Имеются документы: Решение учредителя, договор купли-продажи в УК, учредительный договор ТОО, протокол собрания, устав новый.
Вопрос: Какими проводками нужно отразить данные изменения в Уставном капитале? Нужно ли оформлять приходный кассовый ордер на сумму продажи доли (4 000 тенге)? Какие действия необходимо совершить при вышеуказанных изменениях?
Спасибо.

Здравствуйте. При исчислении налога на имущество какую стоимость ОС следует брать?
Балансовую или остаточную?
Если ежегодно брать балансовую стоимость ОС, то сумма налога ежегодно будет одна и та же.
Если брать остаточную стоимость(за минусом амортизации) то сумма налога на имущество должна ежегодно уменьшаться, при условии, что в течении периода ОС кап.ремонт не производилось и стоимость не увеличивалась?
Спасибо.

Здравствуйте. Разъясните пожалуйста ситуацию с исчислением и удержанием ОПВ  с иностранцев (в том числе граждан РФ), принятых на работу по трудовому договору, а также оказывающих услуги по договору ГПХ.
Как начислять,  с какого месяца, и куда оплачивать?

Здравствуйте.
У меня ТОО без НДС на упрощенном режиме, деятельность общепит и грузовые транспортные перевозки, относится к малому бизнесу.
В ноябре 2020 г. впервые произошел закуп оборудования (солнечные панели) с Китая, по счету 1330 (внешнеэкономическая деятельность).

Вопрос: Т.к.во второй половине 2020 г. у нас появился ВЭД, а 910 форму за 1 полугодие уже сдали ( без уплаты ИПН и соцналога – льготы для малого бизнеса на 3 года отменили) необходимо ли сдавать дополнительную ФНО 910.00 за 1 полугодие 2020 г. с уплатой ИПН и соцналога за этот период. С какого периода за 2020 г. надо оплачивать ИПН и соцналог?

Здравствуйте. У нас заключен договор продажи товара (трансформаторов) в Россию. Если российская сторона сама забирает товар с нашего склада, то оборот будет считаться облагаемым НДС или нет? (Встретила такое мнение, что если самовывоз, то оборот будет облагаться НДС 12%).
И какова процедура подтверждение в КГД ЭСФ по экспорту?

Здравствуйте.
25 января 2022 г. в ТОО-3, который находился на упрощенном режиме, сменился учредитель, который кроме того, является учредителем в ТОО-1 на ОУР, в ТОО 2 на розничном налоге.
Необходимо ли поменять в ТОО-3 режим на ОУР, либо можно оставить на упрощенном режиме? В течении какого времени надо менять режим?

Здравствуйте.
Индивидуальный предприниматель с января по июнь 2020 года работал на ОУР, со снижением доходов с 1 июля 2020 года перешел на СНР на основе упрощенной декларации. С октября 2020 года, в связи с превышением предельного порога по доходу для СНР на УД, вернулся на ОУР. За 2020 год ИП будет представлять форму 220.00 за период январь-июнь и октябрь-декабрь; форму 910.00 за период июль-сентябрь.
Может ли ИП по форме 220.00 отнести на вычеты расходы по материалам, заработной плате, налогам и т.д.,которые были приобретены им, начислены и выплачены в период применения упрощенного режима (июль-сентябрь)?

Здравствуйте
ИП на Упрощенном режиме, в 2011 году зарегистрировался в Бостандыкском районе г.Алматы, в данный момент проживает и прописан в Есильском районе г.Астаны.
ИП последние три года с 2019-2021г., не имел дохода. 910.00 ФНО сдавалась нулевая, В 910.00 ФНО указаны, в строке Код органа государственных доходов по месту нахождения 6004, а Код органа государственных доходов по месту жительства 6205. (сам ИП работает по найму и за него оплачивает все зарплатные налоги предприятие).
С 01 января 2022г., ИП заключил договор на сервисное обслуживание, принял работников по трудовым договорам. Работники обслуживают дом в Алмаатинском районе г.Астана.
Вопрос:
1)    ИП необходимо сделать перерегистрацию места нахождения на Есильский район или на Алмаатинский район г.Астаны, если да то как сделать это онлайн и в каком именно районе должен быть зарегистрирован?
2)    ИП имеет право оставить всё как есть, то есть место нахождения Бостандыкский район г.Алматы, но при этом ещё и работать в Астане и в дальнейшем за 1 полугодие 2022г., сдать 910.00 ФНО, Код по месту нахождения 6004, и код по месту жительства 6205., так как у ИП в планах в дальнейшем работать помимо Астаны и в Алматы. Соответственно оплатить налоги на Код 6004 по месту нахождения в УГД Бостандыкского района г.Алматы, за работников которые по факту работают в Алмаатинском районе г.Астаны?
3)    Если всё-таки необходима перерегистрация, но ИП не сделает перерегистрацию, а оставит так как есть, какую ответственность несёт ИП?

Здраствуйте! ИП работало по патенту.  Последний патент был оформлен на 1 кв. 2020 года. 24.02.2020 ИП подает заявление на смену налогового режима, с патента на упрощенную декларацию. В этот же день, 24.02.2020 приходит уведомление о том, что: 1)  действие СНР на основе патента прекращено с 29.02.2020; 2)  дата начала применения СНР на основе упрощенной декларации - 01.03.2020. Затем 27.02.2020 ИП подает дополнительный расчет стоимости патента по ф.911, поскольку при оплате патента за1 кв. 2020 г. заявленный доход оказался выше фактического, и у ИП было намерение до наступления действия СНР на основе упрощенной декларации с 01.03.2020 привести все в порядок в том периоде , когда еще действовал патент. С 01.03.2020 стали отчитываться по упрощенной декларации, затем деятельность прекратилась, и 03.02.2021 г. ИП принял решение приостановить предоставление налоговой отчетности. На заявление о приостановлении предоставления налоговой отчетности пришел отказ, хотя для него не было видимых причин. Был нанесен визит в УГД, где получено следующее обьяснение специалиста УГД:  после подачи заявления на смену налогового режима режим на основе патента был системой закрыт, а после подачи  дополнительного расчета стоимости патента 27 февраля (в котором был указан период с 01.01.2020 по 31.03.2020) режим на основе упрощенной декларации тоже был системой закрыт, вследствие чего система самостоятельно перевела ИП на общеустановленный режим с 01.04.2020 г. О переводе на ОУР не было  никаких сообщений, и теперь у ИП есть задолженность по предоставлению отчетности за 2.3.4 кварталы 2020 года по ф.200. Сперва нужно сдать отчеты, а потом возможны дальнейшие движения по ИП - приостановка либо закрытие.  Мне непонятны следующие моменты, на которые в УГД не удалось получить трезвого обьяснения:  если действие режима упрощенной декларации наступит только 1 марта, значит до 29.02.2020 включительно еще действует режим патента - а почему тогда нельзя в этот период подать дополнительный расчет по патенту? Почему его предоставление отключает действие СНР на основе упрощенной декларации, которое еще даже не началось? Обязана ли я как бухгалтер подстраиваться под логику СИСТЕМЫ, которой весь этот бред обьясняется, или я должна руководствоваться Налоговым Кодексом?  Согласно НК РК, налогоплательщик сам выбирает себе налоговый режим; для принудительного перевода на ОУР нужны основания и обязательное предупреждение об этом налогоплательщика. Подскажите мне пожалуйста, правильно ли обьясняет специалист УГД, у меня его слова не вызывают доверия.

здраствуйте! ип, не имеет КА, т.к работает по безналу. планирует принять сотрудников. что необходимо сделать, открыть зарплатную линейку в банке и переводить сотрудникам на карты, или может обналичивать со счета для выдачи зп сотрудникам? нужен ли для этого КА?

Изменился налоговый вычет при исчислении ИПН  по ВОСМС  от 10.12.2020 года . скажите пожалуйста этот перерасчет нужно делать с января 2020 года . А до какого числа это нужно пересчитать?

ИП АЗС розничная реализация. Обязан ли ИП выписывать СНТ  при розничной реализации бензина и дизтоплива?

ип без ндс.
получаем оплату в основном наличкой, пробиваем все чеки.
Если ли лимит по чекам с другими ип и тоо ?

ИП в 2021 году не хочет больше заниматься индивидуальным предпринимательством, но у него иммется дебиторская задолжность,которая будет погашена покупателем в течении допустим трех месяцев в 2021году.  Сам ИП хочет устроиться на работу допустим в ТОО менеджером. Вопросы: Какие действия ИП ,при сдаче 910 формы за 1 полугодие 2021года; и по оплате налогов с самого ИП и как с сотрудника ,при условии что он устроится работать менеджером?
Заранее благодарю.