Консультации

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО приобрело лицензионное право (роялти) у нерезидента на условиях постоплаты. ТОО уплатило НДС за нерезидента и применило сниженную ставку на основе сканированных первичных документов от поставщика-нерезидента.

1. Имеет ли право ТОО исполнять налоговые обязательства на основе сканированных первичных документов от поставщика-нерезидента?

2. Вправе ли ТОО применять международный договор при наличии сканированного документа, подтверждающего резидентство?

3. В каких случаях ТОО вправе относить расходы на вычеты по КПН?

АО, ОУР, плательщик НДС

Освобождается ли от НДС оборот по реализации квартиры, полученной ранее в счет долга?

АО, ОУР, плательщик НДС

Завод-изготовитель безвозмездно ремонтирует на территории РФ приобретенное ранее Компанией оборудование. Производится вывоз контрагентом - нерезидентом за свой счет оборудования с территории РК с последующим обратным ввозом.

Какие налоговые обязательства возникают при получении услуги ремонта оборудования от нерезидента безвозмездно?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

У ТОО числится на балансе транспортное средство, полностью амортизированное, но используемое в деятельности. Оплачивается транспортный налог.

Как отразить корректировку стоимости полностью амортизированного основного средства?

ТОО, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС

ТОО оказывает курьерские услуги на территории РК. В марте 2020 года получил уведомление о превышении предела по НДС за 2018 год. Органы госдоходов выставили штраф за несвоевременную постановку на учет по НДС, а также 15% от суммы оборота за 2019 год и начало 2020 года.

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО планирует заключить договор на поставку товара в Азербайджан напрямую из Европы, минуя РК.

1. Какие налоговые обязательства возникают при поставке товара из Европы напрямую в Азербайджан, минуя РК?

2. Требуется ли оформление грузовой таможенной декларации (ГТД) в РК?

ТОО выписало ЭСФ физлицу 30 января 2020 года, дата совершения оборота по реализации 15 января 2020 года.

Нарушены ли сроки выписки ЭСФ?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Работник был в отпуске с 28.01.2019 года по 20.02.2019 года.

ТОО, ОУР, неплательщик НДС

ТОО приобрело земельный участок в 2019 году.

1. Отражается ли приобретение земельного участка в форме 100.00?

2. Переносится ли данные приложения 100.01 в основную форму 100.00?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС

ИП реализовал имущество (здание) в мае 2019 года.

За какой период ИП обязан исчислить налог на имущество в форме 700.00?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

В каких случаях необходимо использовать «Виртуальный склад» ИС ЭСФ с 1 апреля 2020 года?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО является филиалом иностранной компании, зарегистрированным на территории РК. Поставщик выставляет ЭСФ с отметкой «Нерезидент».

Правомерны ли действия поставщика в адрес филиала, зарегистрированного в РК?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО планирует взять в аренду производственное оборудование с последующим выкупом у поставщика-нерезидента. Временный ввоз будет оформлен согласно ГТД.

Как отразить в учете согласно МСФО аренду оборудования с последующим выкупом?

АО, ОУР, плательщик НДС

Как рассчитать средний дневной заработок для компенсации за неиспользованный отпуск?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО приобрело земельный участок с постройками в марте 2019 года и продало в июне 2019 года.

В какие сроки необходимо представить форму 700.00 за 2019 год при реализации земельного участка и недвижимости?

ТОО, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС

ТОО перешло с ОУР на СНР на упрощенке с 01 февраля 2020 года.

Какую отчетность необходимо представить при переходе с ОУР на упрощенку с 1 февраля 2020 года?

ТОО, СНР на основе упрощенной декларации, плательщик НДС

В каких случаях заполняются строки 100.00.025 и 100.00.027 формы 100.00 некоммерческой организацией?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

К какой группе фиксированных активов относятся «Устройства запоминающие (накопители)»?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО получило услуги, не относящиеся на вычеты по КПН. Поставщики-плательщики НДС выставили ЭСФ.

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Как отразить перенос переплаты с одного контрагента на другого в 1С?