Консультации

РГП на ПХВ, общеустановленный режим налогообложения, плательщик НДС.

Постановлением Правительства РК от 04 мая 2018 года № 239 утверждены и опубликованы 11 мая 2018 года изменения в Постановление Правительства Республики Казахстан от 18 октября 2013 года №1116 «Об утверждении Правил и сроков исчисления, удержания (начисления) и перечисления обязательных пенсионных взносов». Основные измениия в том, что с 1 января 2018 года ОПВ, СО, СН и отчисления на ОСМС исчисляются, перечисляются и удерживаются с компенсации за неиспользованный отпуск.

Но возникает вопрос, как быть, если с 1 января 2018 года с компенсации за неиспользованный отпуск не удерживались ОПВ и не исчислялись социальные отчисления?

 

 

АО, ОУР, плательщик НДС, намерено сдать в аренду башенный кран российское фирме. Российская компания будет использовать этот кран для оказания услуг на территории Республики Казахстан.

Облагается ли данная услуга НДС в размере 12%?

Общественное объединение заключило в 2009 году трудовые договора с работниками, принятыми в 2009 году на постоянную работу . С 01 января 2016 года вступил в силу новый Трудовой Кодекс РК . Изменений для составления каких либо дополнительных соглашений , касающихся конкретно предприятия нет.Если предприятие оставит договора без изменения , не будет заключать дополнительное соглашение ( например по изменению нумерации статьи в новом ТК РК) не будет ли это являться правонарушением? Если да , то на основании какого законодательного акта?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

Самостоятельно не нашел информацию касательно сдачи нулевых ФНО и затем сдачи дополнительной ФНО уже с фактическими данным (при условии, что подготовить в срок сдачу отчета с учетом возможности подачи уведомления о продлении срока сдачи налоговой отчетности не получается).

Является ли нарушением и последуют ли какие-нибудь штрафы, если в срок сдачи сдать нулевую декларацию и, например, в течение недели сдать дополнительную заполненную декларацию?

P.S. Давно интересовался таким вопросом, но сам не решался так попробовать сдать отчетность и спросить не у кого было. Подумал, Вы с таким сталкивались.

ИП, общеустановленный режим налогообложения, плательщик НДС, экспедитор. ЭСФ выписываются в национальной валюте. Реализация услуг в программе 1С проводится датой отгрузки автотранспорта. Счета-фактуры в рублях выписываются клиенту в рублях той же датой. ЭСФ выписываются позже, до 20 числа следующего месяца.

Например, дата счета-фактуры в 1С 20.04.2018, а выписан ЭСФ 15.05.2018. Курс рубля разный. По какому курсу сумма будет отражена в бухучете, в ФНО 300.00? Будет ли учитываться в ф. 300.00 за 1 квартал ЭСФ, выписанный в апреле, если оборот реализации - март?

ТОО, общеустановленный режим, плательщик НДС.

В продолжении вопроса №12836.

Так как мы приходуем товар по курсу предоплаты, как тогда отражать данную сумму в декларации 300 в строке 300.00.16 где просят заполнить эту строку по ГТД. (по ГТД курс другой).

Как быть с разницей по курсу предоплаты и по курсу ГТД? Ведь УГД сравнивает сумму всего приобретено в строках 300.00.021 (за 4 квартала) с формой 100.00 за год в строке всего приобретено товаров, работ, услуг?

ТОО с 01.01.2018 г. с компенсации за неиспользованный отпуск не удержало у сотрудника ОПВ и не исчислило социальные отчисления и социальный налог. Работника уволили. Теперь налоги пересчитали и оказалось, что ему переплатили.

Подскажите, пожалуйста, какими проводками закрыть данную переплату?

Каким нормативным документом регулируется начисление дивидендов для АО со 100% государственным участием в случае, если не утвержден внутренний нормативный документ?

ИП, ОУР, принял в доверительное управление имуществом офисное помещение. Как необходимо известить Налоговые органы о принятии имущества в доверительное управление?

Необходимо ли указывать, что ИП является доверительным управляющим, в ФНО 220.00  и 701.00?

 

Компания приобрела вагоны крытые и полувагоны у ООО (Грузия). Прошу разъяснить порядок принятия на учет и какие налоговые обязательства при этом у компании возникают? В какую группу фиксированных активов принять?

Сотрудник компании – мать-героиня. 7 детей, один из них несовершеннолетний.

Существуют ли дополнительные льготы по ИПН кроме 12 МЗП в год?

Организация выписывает исправленные ЭСФ с тем же номером учетной системы, что и основные ЭСФ.

Можно ли так выписывать исправленные ЭСФ или обязательно исправленному счету-фактуре присваивать новый порядковый номер, отличный от аннулируемого счета-фактуры?

Как правильно рассчитать плату за выбросы загрязняющих веществ в атмосферный воздух, а именно угля? Лимит угля 0,281 стационарных источников.

Какая формула применяется?

Предприятие оплатило работающим сотрудникам путевки в санаторий и путевку на ребенка в детский лагерь в 2018 году.

Будут ли относиться данные расходы на вычеты по ф.100.00 за 2018 год?

ТОО, общеустановленный режим налогообложения.

Сотрудник находится в командировке в Монголии по делам организации. Заключен договор в Монголии с физическим лицом на оказание услуг по перевозке груза и услуг переводчика.

Какие возникают налоговые обязательства по налоговому учету?

ТОО с начала 2018 года заключает каждый месяц трудовое соглашение (договор об оказании услуг) по маркетингу с ФЛ, нерезидентом, имеющим вид на жительство в РК (удостоверение РК имеется).

Какими налогами облагается доход ФЛ? Как правильно заполняется форма 200.02?

ТОО, общеустановленный режим, плательщик НДС.

ТОО оплатило 10.12.2015 года за товар в Китай 20 833 долларов США или 6 439 896 тенге. Товар получен на 20 833 долларов США, по ГТД сумма составила 7 940 706 тенге (товар получен позже, курс другой). Разница 1 500 809 тенге.

Какие правильные проводки дать на эту сумму. Это доход от курсовой разницы?

ИП применяет СНР на основе упрощенной декларации. Нужно ли покупать и ставить на учет кассовый аппарат для ИП, если все операции будут проводиться по безналичному расчету?

Должна ли компания выплачивать пособие работникам, пострадавшим от ядерного полигона в Семипалатинске, если работа не находится на территории ядерного полигона и надо ли при этом предоставлять дополнительные отпуска?

Обязана ли компания вести воинский учет работников и должна ли компания предоставлять отчеты в военкоматы?