Консультации

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

Физическое лицо-резидент РФ не имеет вида на жительство в РК, работает по трудовому договору в ТОО "С". Центр жизненных интересов физического лица сосредоточен в РК. ТОО "С" находится в РК, в качестве налогового агента исчисляет и уплачивает в бюджет РК налоги за нерезидента.

Также физическое лицо-нерезидент работает по дистанционному трудовому договору у юридического лица-резидента РФ, осуществляющего свою деятельность на территории РФ. Данное физическое лицо получает заработную плату и юридическое лицо-нерезидент оплачивает налоги, в том числе ОПВ, на территории РФ.

Юридическое лицо-нерезидент экспортирует товар на территорию РК, а импортером товаров на территорию РК выступает ТОО «С», в котором физическое лицо - нерезидент, работает директором.

1. Вправе ли данное лицо совмещать трудовую деятельность на территории РК и РФ одновременно?

2. Возникает ли обязательство у юридического лица-нерезидента регистрировать на территории РК постоянное учреждение, если его работник находится на территории РК больше 183 дней в году?

ТОО, ОУР, неплательщик НДС.

Покупатели и заказчики запрашивают ЭСФ. ТОО не является плательщиком НДС и занимается изготовлением печатей и штампов.

Вправе ли ТОО отказать в выписке ЭСФ?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС.

ИП планирует заниматься бухгалтерскими и консультационными услугами в области бухгалтерского и налогового учета.

1. Является ли данный вид запрещенным к деятельности по СНР на основе упрощенной декларации и необходимо ли переходить на ОУР?

2. Имеет ли право ИП с ОКЭД 96090 (предоставление прочих индивидуальных услуг, не включенных в другие группы) заниматься консультированием по бухгалтерскому учету?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

В октябре ТОО получило транспортные услуги за перевозку товара из Германии в РК у организации, являющейся резидентом Германии, не имеющей в РК постоянного учреждения.

Какие обязательства по НДС и КПН за нерезидента возникают у ТОО в связи с получением вышеуказанных услуг?

ТОО, ОУР, неплательщик НДС.

ТОО занимается растениеводством. Поступил товар из Республики Беларусь, код ТН ВЭД 44 21 99 99 00.

1. Освобождается ли ТОО от уплаты НДС при импорте товаров в рамках ЕАЭС?

2. Какую форму налоговой отчетности нужно сдать ТОО?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

Компания частично погашает кредит. Уплата будет произоводиться в условном размере 1 000 000 с расчетного счета директора на счета компании безналичным путем, из них 900 000 директор предоставляет для ТОО как невозвратную финансовую помощь, а недостающую сумму 100 000 ТОО должно перечислять на счет директора. 

1. Возможно ли проводить такие операции?

2. Если да, то какими проводками отразить данные операции?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

Компания производитель получает от покупателя возврат не реализованного товара. По условиям договора, получатель готовой продукции (ГП) списывает часть товара на расходы не идущие на вычеты, т.к. они не подлежат переработке и дальнейший перепродаже.

1. Должна ли компания при списании ГП корректировать НДС на всю возвращенную продукцию?

2. Должна ли компания корректировать НДС в зачет? 

АО, общеустановленный режим, плательщик НДС.

Организацией был заключен в 2018 году договор на мед услуги сотрудников.

Являются ли данные услуги доходом работника? И нужно ли его отражать в декларации ф.200 и ф.100?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

Возникла необходимость внести изменения в налоговую отчетность ф. 100.00 за 2015 год.

За какой период можно сдать дополнительную ф. 100.00 с 1 января 2019 года?

ТОО, общеустановленный режим, плательщик НДС

Должны ли плательщики НДС с 1-го января 2019 года выписывать счета-фактуры в электронном виде?

ТОО, общеустановленный режим, плательщик НДС.

Нужно ли отражать стоимость основных средств в строке 100.00.009 VII, если они не были приняты к налоговому учету?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

ТОО использует ККМ с ФПД. На данный момент произошел сбой в работе у оператора услуг. 

Как в данном случае оформить поступление наличных средств и пробить Z отчет?

ИП, ОУР, неплательщик НДС.

ИП был передан на временное пользование диспенсер для розлива и продажи напитков. Данное оборудование ИП не приобрел и вернет если не реализует напитки в нужном объеме. 

Нужно ли данное оборудование отнести на забалансовый счет?

Как отразить данные действия в бухгалтерском учете и в 1С?

На основании какого закона компания не может ставить оклад сотруднику ниже чем минимальная заработная плата?

АО, ОУР, плательщик НДС. 

Как правильно отразить аренду актива сроком на 1 год?

ТОО, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС. 

ТОО оплатило полученный товар в рублях. С России товар пришел с первичными документами.

1. Как правильно посадить данный документ в 1С?

2. Нужно ли сдавать по данному документу налоговые отчеты? 

Сотрудник был принят на работу 17 мая. 

Можно ли сотруднику выйти в оплачиваемый отпуск с 16 до 25 января?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС. 

ИП осуществляет экспедиторские услуги предприятиям. Принимает услуги по международным грузоперевозкам от ФЛ на основании договоров.

Нужно ли ИП уплачивать ОПВ с данных договоров за ФЛ ИП?

ТОО, ОУР, плательщик НДС. 

Компания обязана перейти на выписку ЭСФ в 2019 году.

Должна ли компания выписывать ЭСФ при реализации товара физическому лицу в розницу?  

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС. 

1. Обязан ли ИП выписывать ЭСФ с 1 января 2019 года?

2. При каком размере оборота ИП обязан встать на учет по НДС?