Консультации

ТОО на ОУР, плательщик НДС.

В течении года оплачивает проездные билеты в городском транспорте для своих сотрудников. Из них есть менеджеры, которым приходиться ездить по клиентам, установщики оборудования, которые также пользуются проездными, сотрудники из офиса (бухгалтер, программист, юрист). Стоимость проездного билета принимается как доход в натуральной форме. Облагается всеми налогами и отчислениями.

Можно ли все проездные принимать на вычеты при составлении ф 100.00 Или только тех сотрудников, кто ездит по городу по работе?

ТОО «А» (на общеустановленном режиме, плательщики НДС, Акциз ГСМ) занимается реализацией ГСМ.

14 декабря 2017г. ТОО «А» передает Дизельное топливо в размере 14 671,800 кг в переработку ТОО «В» на дизельное топливо зимнее. От ТОО «В» поступило с переработки Дизельное топливо зимнее в 14 671 ,800 кг.

ИП ОУР не НДС. Астанателеком закрывает счет-фактуры на ИП, но до этого руководство за телефон оплачивало через терминалы либо через ТОО (указав лицевой счет или номер телефона). Оплаты Астанателеком все принял, но счет-фактуру и АВР выставили на ИП, так как договор заключен с ИП. Им не важно откуда мы платим. Теперь По 1с висит задолженность. Как в этом случае закрыть эту задолженность в 1С?

ИП, упрощенная декларация, резидент, неплательщик НДС.

ИП купил у физ. лица россиянина (нерезидент РК) оборудование (кран КБ-403). Заключили договор, предоплата 100%. ИП получил первый вагон 15 февраля. Через каждую неделю по вагону. Их 7 шт. Из документов будет акт прием передачи, договор и талон пересечение границы.

Вопрос:

1) У ИП какие налоговые обязательства?

2) Срок сдачи отчетности и срок оплаты налогов? На основание акт приема можно сдавать 320, 328 формы?

ТОО, плательщик НДС, торговля.

Вопрос по форме 100.00 «Декларация по КПН».

В 2014 году убытки 27 000, в 2015 убытки 57 000, в 2016 убытки 17 000 итого нарастающим убыток: 101 000.

В 2017 году прибыль 26000.

Какая сумма ставиться в строке 100.00.032? Нарастающим итогом или в пределах прибыли, (т.к. прибыль 2017 г. покрывает убыток только 2014 г.) а строка 100.00.33 дает 0?

Некоммерческая организация.

Просим Вас дать разъяснения по форме годового отчёта, по налогам сдаём 130 форму или мы должны 100 форму?

ТОО - резидент РК (ОУР, НДС). Ежемесячно КСЕLL, Билайн выставляют СЧФ за услуги сотовой связи. В списке по данным услуге помимо работников компании есть ФЛ, не работающие в данном ТОО. В 2017 году по работникам эти услуги связи относились на расходы ТОО (7210). А по ФЛ, не работающим в данном ТОО, относились на расходы, не идущие на вычеты (7212). С 2018 года по данным услугам необходимо признавать данные расходы материальными выгодами работника и относить эти расходы в доход работника и облагать соответственно всеми налогами, взносами и т.д.

Может ли ТОО брать за услуги связи на расходы, НЕ ИДУЩИЕ на вычеты (7212) по лицам, не работающим в данном ТОО? Каковы бух.проводки по отнесению услуг связи в доход работников данного ТОО?

ТОО, общеустановленный режим, плательщик НДС.

Импорт товара из Киргизии. Доставка автотранспортом. Условия поставки по договору СРТ. Водитель потерял талон о прохождении границы. Какой датой принимать к учету товар для исчисления и уплаты НДС по импорту?

ИП, упрощенная декларация, имеются сотрудники.

В какие сроки ИП должен уплачивать налоги от зарплаты сотрудников ОПВ, ИПН, СО, отчисления на ОСМС (ежемесячно)?

И в какие сроки должен уплачивать налоги ИП – ОПВ, СО, ИПН и СН 3%?

Какими налогами облагается компенсация отпуска в 2018г.?

ТОО, упрощенная декларация, оплачивали госпошлину в налоговый комитет за регистрацию товарного знака, нам ее вернули. Провожу платежное поручение (входящее) возврат денежных средств поставщиком? Висит сумма, может я неправильно посадила.

Как посадить в 1с возврат госпошлины и как закрывать?

ТОО, общеустановленный режим, неплательщики НДС.

У нас минимаркет, торговля за наличный расчет и платежные карты от банка. Как правильно посадить оплату по платежным картам в 1с 8.2?

ТОО, частная собственность, плательщик НДС, общеустановленный режим.

Вопрос по поводу представления нерезидентом налоговому агенту документа, подтверждающего резидентство нерезидента. Нам транспортная компания-экспедитор предоставляет услуги перевозки, компания является нерезидентом РК. В свою очередь, экспедитор делегирует свои обязанности третьим компаниям, которые фактически привозят груз. В пункте 3 статьи 666 НК в 2018 году прописано условие, которого раньше не было – «налоговый агент имеет право самостоятельно применить освобождение от налогообложения...., если такой нерезидент является окончательным (фактическим) получателем (владельцем) дохода и резидентом страны, с которой заключен международный договор» - значит ли это условие, что справки, подтверждающие резидентство должны предоставлять нам и те третьи компании, которых нанимает наш транспортный экспедитор, и которые ставят свои печати в транспортных документах?

ТОО резидент РК (ОУР, плательщик НДС) приобрел ТМЗ с НДС. НДС взял к зачету. Через 1 месяц передал данные ТМЗ в Общественный Фонд безвозмездно.

НДС, ранее взятый к зачету, подлежит возврату? Сумма, переданная в рамках спонсорской и благотворительной помощи берется на вычеты при сдаче декларации по КПН, в каком объёме?

Товариществу с ограниченной ответственностью в августе 2017 года переданы на баланс 2 служебные квартиры. В расчет по налогу на имущество за 2017 год внесены изменения и уплачен налог на имущество.Возникает ли у ТОО обязательство по уплате земельного налога на данные квартиры? Если да, то где взять ставки налога на землю?

ИП на общеустановленном режиме.

С 01.01.2018 года ИП на ОУР, на начало года балансовая стоимость коммерческой недвижимости на сумму 65 000 000 тенге. Продажа согласно договора была произведена 07.02.2018 г. Как исчислить имущественный налог и земельный налог? период и ставки по НК?

ТОО, неплательщик НДС, упрощенная декларация, планирует приобрести товар с России нужно ли нам вставать на учет по НДС или нет (НДС останется у нас в зачете)?

Сотрудник проработал в организации с октября 2014 года, с января 2018 года уволен по собственному желанию. При расчете компенсации за неиспользованный отпуск выясняется, что ранее в отпуске не был.В данном случае, за какой период необходимо рассчитать компенсацию?

ТОО на ОУР приобрело земельный участок в Акмолинской области за 3 млн. тенге в апреле 2017 года, а также квартиру (основное средство) в Астане за 55 млн. тенге в феврале 2018 г.

Как произвести расчет текущих платежей по земельному налогу и налогу на имущество по форме 701.01?

ТОО, плательщик НДС, торговля.

С июля исчисляются ОСМС за сотрудников. В какую строку в ф. 100 Декларации по КПН, включать сумму ОСМС?