Консультации

Здравствуйте, вопрос:
Эсф за услугу за апрельмесяц не выписала, можно ли выписать 16 мая, чем это грозит, какие штрафы? Или предупреждения?

Здравствуйте, подскажите пожалуйста мы выставили счёт на оплату резиденту РК, а за них будет оплачивать не резидент в долларах, какое трехсторонее соглашение или договор мы должны подписать и можно шаблон данного документа

Здравствуйте, подскажите, между организацией и работником был заключен договор на обучение в сумме 40 тыс тенге без НДС. В договоре было указано, что работник обязан отработать 1 год с даты окончания обучения. Работник увольняется, не отработав положенный срок. Мы выставляем документ Реализация для возмещения понесенных затрат.Должны ли мы начислить НДС сверху?

Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, работник был в командировке, ж/д билет приобретали электронно, но посадочного талона он не предоставил.  В билете НДС выделен. Согласно ст. 400 НК РК пп.1 п.1  бухгалтер может взять НДС в зачет (в статье ничего не указано о необходимости наличия документов, подтверждающих факт проезда и оплаты). А ст. 244 пп.1 п1 говорит о том, что вычету по КПН подлежат расходы по ж/д билету только в случае наличия документа, подтверждающего факт оплаты и факт проезда. Значит ли это, что НДС бухгалтер может взять в зачет, а на вычеты эти расходы не может брать?

Здравствуйте, ТОО заключило договор на предоставление займа и предоставило такой займ в 2019 году в валюте - рос. рубли для ООО из РФ. Вознаграждение- годовая процентная ставка, выплачивается ежемесячно. Вознаграждение по займу облагается НДС на территории РК?

Здравствуйте,
сотрудник направляется в командировку на 5 дней в село. Добираться он туда будет либо на машине (такси, попутка) либо на маршрутном автобусе. Как при этом правильно оформить командировку и авансовый отчет? Раньше основанием для отправления суточных у нас были посадочные талоны от авиабилетов, а в данном случае? И если их нет, имеем ли мы право отправлять суточные и что должен предоставить сотрудник в качестве подтверждения командировки? Командировочными удостоверениями мы не пользуемся.  

Здравствуйте,
у  меня вопрос: Может ли компания резидент с 100% иностранным участием в уставном капитале выпустить электронную счет фактуру и акт выполненных работ через электронную информационную систему ESF.gov.kz   в долларах в 2021 году?
Спасибо

Здравствуйте!  100 Декларация корпор. налогу  когда я заполнила ст 100.00.001 доход от реализации например сумма  1000000  оно автоматически заполнился стр 100.00.015   и стр 100.00.018  при проверке   стр 100.00.001 пишет расчет некорректен ?

Здравствуйте! Подскажите 17.05.2021 года сотрудник получает пенсионное удостоверение, как исчислять за него ОПВ, СО, ОСМС, ВОСМС за период с 01.05.2021 по 17.05.2021 ? он будет продолжать работать дальше, трудовой договор не расторгается.

Здравствуйте!
Поставщик отгрузил нам товар по накладной от 04.03.2020г. ЭСФ выставлен 11.03.2020г
Теперь 20.12.2020 пришла исправленная ЭСФ. (изменился номер декларации)
Вопрос: нужно ли исключить сумму НДС из зачета в 1 квартале и включить в 4-ом? Или дата принятия к зачету останется по первой ЭСФ?

Здравствуйте! прошу уточнить сроки введения в действие уплату Обязательных пенсионных взносов работодателя в размере 5% за работников (прошу указать НПА)

Здравствуйте!
С 1 апреля 2021 года вычеты по расходам по товарам, работам, услугам при их приобретении у лиц, указанных в пп.8) п.1 ст.412 НК РК, производятся при соблюдении положений п.3 ст.412 НК РК и наличии счета-фактуры в электронной форме (ЭСФ).
Наше ТОО работает с ИП - неплательщиками НДС, они выставляют нам бумажные счет-фактуры. А именно с ИП заключен договор аренды помещения сумма 500000 тенге в месяц. Договор заключен на год.
То можем ли мы брать на вычеты данные расходы на основании бумажных счет-фактур?
Или это Будет считаться превышением 1000МРП по сделке?

Здравствуйте!
с 1 апреля 2021 года вычеты по расходам по товарам, работам, услугам при их приобретении у лиц, указанных в пп.8) п.1 ст.412 НК РК, производятся при соблюдении положений п.3 ст.412 НК РК и наличии счета-фактуры в электронной форме (ЭСФ).
Если наше ТОО работает с ИП - неплательщиками НДС, они выставляют нам бумажные счет-фактуры. То можем ли мы брать на вычеты данные расходы?

Здравствуйте! ТОО на общеустановленном режиме, ОКЭД - 69 109 Прочая деятельность в области права, освобождено от уплаты налогов на 3 года?

Здравствуйте! форме 100 Декларация по кор налогу  строка 100.00.061 III код страны с которой заключен международный договор во время проверки пишет реквизиты отсутствует ?  хотя у меня нету международный договора не могу декларацию отправить?

Здравствуйте!
В ТОО работает слесарь со сдельной оплатой труда при 6-ти дневной рабочей неделе.
Работодатель гарантирует что если не предоставит им работу (разбор машин) то оплачивает МЗП 42500тг.
Пока таких ситуаций не было.
В декабре слесарь разобрал 10 машин по расценке 10000тг.
1 декабря он работал с его письменного согласия.
Как ему оплатить работу в праздничные дни?
10*10000=100000/24дня = 4166,66*1,5*1=6250 тенге
Верный ли расчет?
Либо 42500/24=1770,83*1,5*1=2656 тенге

Здравствуйте!
ИП Каждый месяц исчисляет и уплачивает опв в размере 4500 тенге, соцотчисление 1488 тенге, Отчисление ОСМС 900 тенге,Взнос ОСМС 900 тенге.
Он должен ещё доплатить Взнос ОСМС в сумме 1487 тенге, чтоб общая сумма получилась 2975 тенге?

Здравствуйте!
Наша компания страхует дополнительно (добровольное) сотрудников, медстраховка. Договор заключен от 13.01.2020 г на 3 900 000 тг, согласно договора 3 800 000 оплата безналом нашей компанией (по 50 тыс. тенге на каждого сотрудника) + 100 000 тг налом доплачивают сами сотрудники, которые захотели застраховать своих членов семьи (детей - по 25 тыс.тенге).
Я отразила поступление на основании договора на сумму 3 900 000 тг (Дт 1720 РБП - Кт 3310, через РБП по 50 000 тг на каждого сотрудника, а также плюсом 25 000 тг к некоторым сотрудникам за члена семьи), оплата по безналу 3 800 000 тг (Дт 3310 - Кт 1030).
14.02.2020 г сотрудники (2 человека) оплатили за своих детей наличными в саму страховую компанию по 25 000 тг каждый, а другой сотрудник по 2-м своим детям сделал отмену прикрепления членов семьи , тем самым уменьшил общую сумму премии на 50 000 тг, имеется доп соглашение, согласно которого у нас уменьшилась сумма и стала вместо 3 900 000 тг - 3 850 000. Запросила акт сверки у поставщика у него следующее движение: по Дт начислено 3 900 000 тг, по Кт оплата 3 800 000 тг, Начисление по доп соглашению (отмена прикрепления) на 50 000 тг, и оплаты налом по 25 000 тг от 2-х разных сотрудников (итого 50 000тг). Итого оборот по Дт 3 900 000 и по Кт 3 900 000, конечное сальдо нулевое.
Итак, вопрос: Как мне отразить у себя в бухгалтерском учете отмену прикрепления членов семьи и сокрашение общей суммы страховой премии до 3 850 000 тг, а также доплату наличными самими сотрудниками, какими проводками отразить, и надо ли просить сотрудника предоставить чеки об доплате налом в бухгалтерию?
Заранее благодарю!

Здравствуйте!
Ситуация такого характера:
1. При регистрации нашего товарищества в мае 2020 года, мы одновременно встали на учет по НДС, но так как в течение нескольких месяцев у нас не было оборотов, т.е. не проводились операции, Налоговая  сняла нас с учета по НДС, по какой причине мы не знаем. Во втором квартале мы начали работать, так как у нас сезонная деятельность начинается с августа по декабрь месяцы. При оформлении документов товарооборотов у нас возникли проблемы с оформлением счет-фактур. Как потом выяснилось, нас оказывается сняли с учета, пришлось снова вставать на учет.
2. Как мы можем и можем ли мы взять в учет ранее проведенные счета-фактуры в тот период когда нас как бы "отключили".
3. Что Вы нам посоветуете?

Будем очень Вам признательны.
Заранее благодарим,
С уважением Амангельды.
  

Здравствуйте!
ТОО Ломбард "Золотая кошка" заказал новый баннер на стену своего здания. Раньше на стене висел баннер старый на котором просто было написано: Ломбард "Золотая кошка", сейчас размещен новый баннер с надписью: Ломбард "Золотая кошка" У нас самые низкие процентные ставки 0,12 % в день.
Вопрос: Будет ли данный баннер считаться как рекламный и нужно ли за него оплачивать налог на рекламу?