Консультации

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Каким документами и бухгалтерскими проводками отражается безвозмездная передача товара со склада?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

В связи с вступлением в брачные отношения работник сменил фамилию.

В какие документы необходимо внести изменения?
  

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Какими бухгалтерскими проводками отражается уступка права требования?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

Заключен договор на услуги между ТОО и компанией нерезидентом. Согласно контракту работы оказаны и оплачены полностью и в срок.

Какой датой выставляется АВР?

ИП, ОУР, неплательщик НДС

Как необходимо приходовать в 1С товары с НДС, если ИП не является  плательщиком НДС?

ТОО, ОУР, неплательщик НДС.

Туристическое агентство принимает оплату от физических лиц через POS-терминал.

Как отразить данную операцию в 1С?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации

Какой КБК необходимо указывать при перечислении ИПН с доходов ИП?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

По результатам финансовой деятельности в 100.00 за 2017 и 2018 год Компанией была начислена прибыль и в сроки уплачен КПН, но выплаты дивидендов за данные периоды не производились.

1. Какими документами оформляется начисление дивидендов?
2. Какие налоговые обязательства возникают при выплате дивидендов?
3. Какими бухгалтерскими проводками отражается начисление и выплата дивидендов?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО сданы заявления на ввоз и декларации по косвенным налогам по импортированным товарам за июнь и июль месяцы.НДС оплачен согласно срокам уплаты.

В каком налоговом периоде необходимо отразить сумму НДС, относимого в зачет, по импортированным товарам в форме 300.00?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Образовательное учреждение (ВУЗ) выплатила материальную помощь студенту (в связи с болезнью туберкулезом).

Какими налогами облагается материальная помощь, оказанная образовательным учреждением студенту?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО реализовал товар физическому лицу. ЭСФ выписан с указанием ФИО и ИИН физического лица. В строке 20 ЭСФ не отмечена категория получателя «Физическое лицо».

Необходимо ли выписать исправленный ЭСФ в данном случае?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО в 2017 году открыл депозит в банке. Банк удержал КПН у источника выплаты по ставке 15% и выдал справку о начисленном и удержанном КПН.
По результатам работы за 2017 год ТОО получило убыток. В декларации по КПН за 2017 год не была заполнена строка 100.00.036 IV.

1. Надо ли в декларации по КПН за 2017 год в строках 100.00.36 III, IV отражать сумму КПН, удержанную у источника выплаты с дохода в виде вознаграждения?
2. Правомерно ли будет отразить КПН, удержанный у источника выплаты, в строке 100.00.36 IV  в декларации за 2018 год?
3. В каком налоговом регистре следует вести учет КПН, удержанного у источника выплаты в виде вознаграждения?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО приобрело авиабилет физическому лицу-нерезиденту, не являющемуся сотрудником ТОО.

Облагается ли стоимость авиабилета НДС за нерезидента?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации

ИП не имеет наемных работников.

Обязан ли ИП оплачивать отчисления и взносы на ОСМС в 2019 году?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО является транспортным экспедитором международных грузоперевозок.

По какой ставке НДС облагается комиссия транспортного экспедитора международных грузоперевозок?

Сотрудница ТОО находится на больничном по уходу за больным ребенком с середины августа и продолжает находится в сентябре.
Заработная плата за август в ТОО начислена и выплачена. 

Необходимо ли при предоставлении больничного листа разделять начисление по календарным месяцам для учета максимального размера оплаты пособия за месяц?

ТОО приняло решение на строительство газовых сетей для внутреннего отопления. Работы по строительству окончены.

1. Кем оформляется и заверяется Акт приемки (ввода) в эксплуатацию и по какой форме?
2. В какие государственные органы необходимо предоставить Акт для его регистрации?

В здании бизнес-центра собственник продал часть помещений по договору купли-продажи. При этом, между собственником бизнес-центра и новыми владельцами помещений подписан договор на оказание коммунальных услуг.

Кто несет полную ответственность по пожарной безопасности? 

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Вновь зарегистрированным ТОО из-за отсутствия деятельности за один квартал были сданы ФНО с нулевыми значениями. 

Является ли нарушением отсутствие регистрации плательщика НДС в ИС ЭСФ?

ИП, ОУР, плательщик НДС.

ИП заключил контракт с нерезидентом на получение транспортно-экспедиторских услуг по перевозке грузов.  22 января 2019 года ИП перечислил нерезиденту за услуги 7 805 долларов. Нерезидент выставил АВР 30 апреля 2019 года. 

Каков порядок заполнения формы 101.04 в данной ситуации?