Консультации

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Компания заключила с работником на время действия трудового договора дополнительное соглашение на использование личного транспорта для производственных целей. Работодатель производит компенсацию работнику за использование личного транспорта фиксированной суммой. 

Какие налоги должны быть удержаны компанией при реализации данного договора?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

При проведении монтажных работ произошел обвал помещения. Компания заключила договор с ИП на вывоз данного мусора.

1. Какие документы необходимы для отнесения на вычеты расходов при получении услуг по вывозу мусора?
2. Какие налоговые обязательства возникают при возникновении и вывозе производственных отходов?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

При выписке ЭСФ неверно указана ставка НДС.

Какой ЭСФ необходимо выписать: дополнительный или исправленный?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО подало в суд на организацию-должника за реализованные товары. Судебный исполнитель не может взыскать задолженность ввиду отсутствия деятельности у организации-должника.

1. Можно ли взять сумму долга на вычеты по КПН и произвести корректировку НДС?
2. Какие документы необходимо для признания этой суммы сомнительными требованиями?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

В ТОО работает сотрудник - гражданин Украины, не имеет вида на жительство, работает по рабочей визе.

Какой документ необходимо предоставить сотруднику для подтверждения трудового стажа в РК?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Обязательно ли при выписке ЭСФ указывать код ТН ВЭД при признаке происхождения «4»?

ТОО, ОУР, неплательщик НДС

Директор предоставил документы, подтверждающие получение медицинских услуг, обследования и лечения.

1. На чье имя необходимо подавать заявление директору для получения материальной помощи?
2. Как отражается в 1С материальная помощь сотруднику?

Частный благотворительный фонд взял в аренду землю с аукциона для постройки туристического хаба.

Какие налоговые обязательства возникнут у фонда в данном случае?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

ТОО  занимается реализацией товаров, импортированных из стран ЕАЭС. После инвентаризации на складе обнаружена недостача и брак товара на сумму 100 000 тенге. Недостача на сумму 40 000 тенге удержана из заработной платы виновного лица - завсклада, товары на сумму 60 000 тенге списаны, как брак.

Как отразить недостачу и брак товара в формах 300.00 и 100.00?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

В ТОО работает сотрудник, пострадавший вследствие ядерных испытаний на Семипалатинском ядерном полигоне.

По каким налогам и отчислениям производится корректировка дохода по экологическим выплатам (дополнительный отпуск и дополнительная оплата в размере 1,5 МРП) данному сотруднику?

АО, ОУР, плательщик НДС

Каков порядок отражения в налоговом учете по КПН и НДС списания товаров в пределах норм естественной убыли?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Вправе ли ТОО реализовать бракованный товар ниже себестоимости?

Какие обязательства по КПН и НДС возникают при реализации товара ниже себестоимости?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС.

ИП зарегистрировал ККМ с ФПД в конце 2018 года. Кроме этого имеется POS -терминал для безналичной оплаты и программа для ведения учета.

Вправе ли ИП применить льготу по уменьшению ИПН на 60 000 тенге в форме 910.00 при установке ККМ с ФПД?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС

Вправе ли требовать налоговые органы предоставления учетной документации, доступа к программному обеспечению при проверке?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Нумерация платежных поручений в банк-клиенте  и программе 1С не идентичны.

Как привести в соответствие нумерацию платежных поручений?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО А продало ТОО Б товар в 2018 году, выписана ЭСФ. В 2019 году  ТОО Б возвратило часть товара.
1. Вправе ли ТОО А произвести корректировку оборотов по НДС и КПН в отчетности 2019 года по частичному возврату товара?
2. Необходимо ли производить корректировку оборотов по НДС и КПН в отчетности за 2018 год?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО импортирует товар с кодом ТН ВЭД, входящим в перечень изъятий. Товар по документам поставщика имеет иное наименование, чем аналогичный товар, учитываемый в учете по средневзвешенной. При оприходовании товара производится комплектация для смены наименования. При реализации товара признак происхождения автоматически присваивается «5».

1. Как правильно указать признак происхождения при оприходовании импортированного товара?
2. Как отразить в ЭСФ признак происхождения при реализации импортированного товара?
 

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС. 

ИП предоставляет услуги по безналичному расчету без использования онлайн-ККМ. 

Вправе ли ИП без использования трехкомпонентной интегрированной системы применять льготы в части увеличения минимума оборота для постановки на учет по НДС? 

 

ИП, ОУР, плательщик НДС.

ИП заключает договор с контрагентом о передаче товара на реализацию. По истечении определенного срока контрагент возвращает товар, нереализованный в течение действия договора. 

От какой даты отсчитывается срок выписки дополнительного счета-фактуры при возврате товара: даты совершения оборота по реализации или даты корректировки?

ТОО, СНР на основе упрощенной декларации, плательщик НДС.

ТОО получает счета-фактуры от плательщиков НДС в электронном виде. Счета-фактуры от ИП, неплательщиков НДС, представляются на бумажном носителе. ТОО при заполнении ф.300.00 по полученным ЭСФ не заполняет приложения 007 и 008. 

Необходимо ли представлять приложение 008 по полученным счет-фактурам на бумажном носителе в 2019 году?