Консультации

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

1. Как определить дату начисления НДС при реализации товаров, работ и услуг? 

2. Как определить дату отнесения НДС в зачет при приобретении товаров, работ и услуг?

ТОО, ОУР, неплательщик НДС.

Как отразить в учете заимодателя предоставление денежных средств по договору займа?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

ТОО реализует импортированный из Германии товар, не входящий перечень изъятий, физическим лицам. Оплата от физических лиц производится наличными денежными средствами через ККМ с ФПД.

Необходимо ли выписывать ЭСФ в данном случае?

АО, ОУР, плательщик НДС.

Государство передает предприятию в доверительное управление имущество без права выкупа. 

1. Можно ли при расчете КПН при раздельном учете взять на вычеты амортизацию имущества?

2. Можно ли указать в договоре, что обязанность по оплате налогов на имущество и землю будут исполняться учредителем доверительного управления?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

Какими документами и бухгалтерскими проводками оформляется передача давальческого сырья подрядчику?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС.

Может ли ИП отразить в 1С оплату по ипотечному займу путем оформления авансового отчета?

Какая из дат, указанных в АВР, является датой совершения оборота: дата выписки или дата подписания?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

В 2018 году покупатель-нерезидент произвел 100% предоплату за товар. По техническим причинам отгрузка товара не была осуществлена. 
На данный момент у поставщика отсутствует возможность возврата предоплаты. Клиент предлагает перезаключить договор поставки на договор новации, в котором обязательства по поставке товара будут заменены на кредитные обязательства. 

По какому курсу необходимо провести корректировку долга: по дате поступления предоплаты либо по курсу на момент перезаключения договора? 

ТОО, ОУР, неплательщик НДС.

Как отражается в 1С поступление услуг от физического лица, с которым заключен договор ГПХ? 

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

У ТОО имеется валютный депозитный счет в банке-нерезиденте.

Необходимо ли представлять отчетность 1-ПБ, 2-ПБ или 10 ПБ?

АО, ОУР, плательщик НДС.

АО предоставляет сотрудникам беспроцентные займы на срок до 1 года и более.

Необходимо ли применять согласно МСФО (IFRS) 9 дисконтирование по выданным беспроцентным займам?

Некоммерческая организация, ОУР, неплательщик НДС.

Сумма начисления заработной платы сотрудника по договору ГПХ является 20 000.

Каков порядок удержания ИПН и ОПВ с дохода сотрудника, работающего по договору ГПХ?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

Какими бухгалтерскими проводками в 1С отразить начисление средней заработной платы восстановленного незаконно уволенного сотрудника?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО ведет учет затрат на строительство жилого здания и нежилых помещений на счете 8110. 
Ежемесячно расходы переносятся на незавершенное строительство.

До ввода объекта в эксплуатацию ТОО приняло решение реализовать объект незавершенного строительства. 

Какими бухгалтерскими проводками отразить реализацию объекта незавершенного строительства?

ТОО, ОУР, неплательщик НДС.

Какими проводками необходимо отразить оприходование антивирусной программы?

ТОО, СНР на основе упрощенной декларации.

По условиям договора ГПХ исполнитель обязан исполнить работу в течение года поэтапно по мере утверждения плана заказчиком на сумму 6 000 000 тенге. 

1. Необходимо ли выписывать АВР по каждому этапу выполнения работ в течение года либо оформить одним актом при окончании работ?

2. Правомерно ли исчислять ОПВ от ежемесячного дохода в размере 50 МЗП?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Физическое лицо является учредителем с 30.09.2016 года. 

Правомерно ли не удерживать ИПН 5% при выплате дивидендов учредителю с долей участия более трех лет?