Консультации

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, плательщик НДС

Через приложение «Webkassa» проведены авансы от клиентов. В связи с отказом клиентов оформляются «Акт на возврат денежных средств»на основании акта сверки и письма на возврат.

1. Необходимо отражать возврат денежных средств через приложение «Webkassa»?
2. Можно ли аванс от клиента, полученный на расчетный счет, вернуть из кассы по расходному кассовому ордеру?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, плательщик НДС

ИП занимается розничной реализацией товаров.

1. Необходимо ли подтверждать СНТ при получении на подакцизные товары?
2. Необходимо ли выписывать СНТ при реализации физическим лицам?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Получен грант ЕБРР (Европейский банк развития и реконструкции) на обучение сотрудников ТОО организацией-посредником.

1. Включается ли в СГД данный грант?
2. Относится НДС в зачет по услугам организации-посредника?

ТОО, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС

Подлежит ли обязательной маркировке декоративная и уходовая косметика?
 

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО планирует реализовать товар от поставщика из третьих стран в страну ЕАЭС без размещения на территории РК.

1. Возникают ли налоговые обязательства по НДС и КПН?
2. Какие первичные документы оформляются при реализации товара?
3. Как отразить в бухгалтерском учете данную операцию?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

В ТОО несколько тысяч наименований основных средств. Ведение учета автоматизировано.

Можно ли инвентарные карточки на основные средства оформлять в электронном виде?

ТОО, ОУР, неплательщик НДС

Заключен трудовой договор с работником, имеющим 3 группу инвалидности. Работником предоставлены копии справки об утрате общей трудоспособности и справки об инвалидности.

Какие налоги и социальные платежи исчисляются с дохода работника-инвалида 3 группы? 

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Какой признак происхождения указывается в ЭСФ при реализации товара, произведенного на территории РК?

ИП, ОУР, неплательщик НДС

ИП заключен договор на предоставление услуг юридическим лицом.

1. Может ли ИП произвести оплату за услуги с личной банковской карты?
2. Может ли ИП произвести оплату за услуги юридического лица на личный счет руководителя?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Вышло из строя оборудование, приобретенное по импорту из страны ЕАЭС. Принято решение на отправку оборудования поставщику в рамках гарантийного ремонта.

Необходимо ли оформлять СНТ в данном случае?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Можно ли выписывать общий ЭСФ за несколько дней или месяц по талонам и топливным картам на ГСМ?

АО, ОУР, плательщик НДС

По трудовому договору и внутренним регламентирующим документам работникам производится заработная плата по окладу, а также премии и выплаты по коэффициенту трудового участия.

В какой срок производится выплата заработной платы, премий и иных выплат при расторжении трудового договора?

ИП, ОУР, неплательщик НДС

В какой строке формы 220.00 отражаются взносы на ОСМС за ИП?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС

Заключен трудовой договор с гражданином РФ без вида на жительство в РК. 

Как отразить в форме 910.00 доходы работника из РФ и удержанные налоги и отчисления?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

По договору ГПХ с нерезидентом на оказание услуг на территории РК произведена предоплата 1 февраля 2021 года, АВР подписан 5 февраля 2021 года. 

1. Какими налогами облагаются услуги нерезидента по договору ГПХ?
2. Какой курс применяется при расчете: на дату предоплаты или подписания АВР?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС

Физическое лицо, являясь ИП, имеет в собственности автомобиль. 

1. Может ли ИП личный автомобиль сдавать в аренду юридическому лицу (ТОО)?
2.  Какими документами оформляется данная сделка?


 

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС

Как отразить в программе 1С начисления ОПВ, ИПН и взносов на ОСМС с доходов физлиц по договору ГПХ для корректного отражения в форме 910.00?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Поставщиком 30 декабря 2020 года выписан счет-фактура на бумажном носителе в связи с проведением технических работ на портале ИС ЭСФ. В январе 2021 года выписан ЭСФ.

Можно ли отнести НДС в зачет в 4 квартале 2020 года по счету-фактуре на бумажном носителе?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО приобретено транспортное средство для использования в предпринимательской деятельности в конце 2020 года.

Какие налоговые обязательства возникают при приобретении транспортного средства?

ТОО, СНР на основе упрощенной декларации, плательщик НДС

В 4 квартале 2020 года контрагент оплатил задолженность, ранее списанную как сомнительные требования. На момент списания сомнительных требований ТОО применяло ОУР. ТОО применяет НСФО.

1. Как отразить погашение задолженности в налоговой отчетности?
2. Какими бухгалтерскими проводками отражается погашение задолженности?